Правила покоя и выкупа для IRA различаются в зависимости от государства, как и для всех финансовых активов, подлежащих вычету. Однако, независимо от состояния, период покоя для IRA немного отличается от других типов активов. Особенно важно знать условия вашего IRA и конкретные законы о пересчете, которые применяются к вашему государству проживания.
Что такое Escheatment?
Когда финансовый счет становится бездействующим, что означает, что в течение длительного периода времени не было никакой активности, финансовые учреждения обязаны сообщать об отсутствии активности государству.
Ключевые вынос
- Как правило, правила покоя и изъятия для IRA различаются в зависимости от штата. Когда активы человека неактивны (часто после смерти) в течение определенного периода времени, эти активы могут быть приняты государством. Период покоя для некоторых активов обычно составляет от трех до пяти лет, но период покоя для IRA обычно дольше.
Активы, которые оставались неактивными в течение определенного количества лет, могут быть объявлены заброшенными и востребованы государством, если с владельцем учетной записи невозможно связаться.
Однако Рот IRA часто не подлежат пересчету, поскольку они обычно не соответствуют требованиям RMD.
Этот процесс называется escheatment. Период бездействия, который должен пройти до того, как государство может принять право собственности, называется периодом покоя, и обычно он составляет от трех до пяти лет, в зависимости от законодательства штата.
Как работает укрытие IRAs
Поскольку IRA предназначены для того, чтобы сидеть относительно неактивно в течение длительных периодов на этапе накопления, который обычно является рабочим годом владельца, в течение которого на счет начисляются проценты, они не подлежат пересчету так же, как и другие активы.
Вместо того, чтобы быть уязвимым к требованию государства после нескольких лет бездействия, период покоя для IRA не может начинаться до тех пор, пока владелец аккаунта не достигнет возраста, когда он или она должен начать принимать требуемые минимальные распределения (RMD). Этот возраст был установлен в 72 года Законом SECURE на 2020 год и в будущем. Осталось 70½ для тех, кому исполнился этот возраст в 2019 году или в предыдущем году.
Например, если закон штата устанавливает период бездействия в три года, IRA может быть отменен, если владелец счета достигнет возраста 75 лет без каких-либо распределений или регистрации каких-либо действий с финансовым учреждением, и учреждение не сможет связаться с владельцем в адрес указан в учётной записи.
