По данным Института инвестиционных компаний, более 22 миллионов домохозяйств в США имеют индивидуальные пенсионные счета (IRA) Roth, на которые приходилось 810 миллиардов долларов в пенсионных активах на конец 2018 года. Накопительные пенсионные накопления финансируются за счет долларов после уплаты налогов, что означает, что распределение не облагается налогом.
Рот ИРА против Традиционного ИРА
Представленная в 1990-х годах IRA Roth является младшим братом на традиционных индивидуальных пенсионных счетах (IRA), которые финансируются за счет долларов до вычета налогов, а распределение облагается налогом как обычный доход. Они пользуются популярностью у самозанятых, и часть налогов, выплачиваемых при распределении, может быть вычтена в зависимости от дохода налогоплательщика.
Традиционные IRA более популярны, но Roth IRA наиболее быстро растут среди различных типов IRA. Число домохозяйств, имеющих ИРА Рота, увеличивалось в среднем на 5, 3% ежегодно в период с 2000 по 2013 год по сравнению с темпом роста в 1, 3% для традиционных ИРА.
Хотя есть несколько исключений, вы можете хранить практически любые инвестиции в этом все более популярном пенсионном счете. Акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, фонды денежного рынка, биржевые фонды (ETF) и аннуитеты являются одними из вариантов.
Наиболее распространенные инвестиции
По данным Института инвестиционной компании, в среднем Roth IRA включают в себя три различных типа инвестиций на счет. Неудивительно, что взаимные фонды являются наиболее распространенными инвестициями в IRA Рот с большим отрывом. Они составляют 62% инвестиций и включают в себя акции, облигации и сбалансированные фонды. Паевые инвестиционные фонды являются самыми популярными, составляя более половины (52%) взаимных фондов в IRA Рота, в то время как фонды облигаций и сбалансированные фонды следуют по 27% каждый.
Индивидуальные акции являются вторыми по распространенности, представляя 31% инвестиций Roth IRA, за которыми следуют аннуитеты, как фиксированные, так и переменные (22%) и фонды денежного рынка (18%). Между тем индивидуальные облигации и сберегательные облигации США составляют 15%, а ETF - 9% инвестиций, удерживаемых в IRA Рота.
Запрещенные инвестиции
Есть несколько инвестиций, которые вам не разрешено держать в IRA Рота. Коллекционирование запрещено, включая предметы искусства, ковры, металлы, антиквариат, драгоценные камни, марки, монеты, алкогольные напитки, такие как марочные вина, и некоторые другие материальные личные вещи, которые Служба внутренних доходов считает коллекционными. Однако есть исключения для некоторых монет из драгоценных металлов. Договоры страхования жизни также запрещены в качестве инвестиций.
Маржинальные счета
Некоторые транзакции и позиции не разрешены в IRA Roth. IRS не позволяет вам инвестировать в Roth IRA заемными средствами. В результате, вложения в маржу Рота запрещены, в отличие от брокерского счета без выхода на пенсию, где разрешены маржинальные счета.
Маржинальные счета - это брокерские счета, которые позволяют инвесторам занимать деньги у их брокерской фирмы для покупки ценных бумаг. Брокер начисляет проценты инвестору, а ценные бумаги используются в качестве обеспечения. Поскольку маржа является левереджем, прибыль или убытки ценных бумаг, купленных на марже, увеличиваются.
Некоторые торговые стратегии и контракты требуют маржинальных счетов. Это включает в себя некоторые опционные контракты, например, которые требуют заимствования на марже. Вы также не можете шортить акции в Roth IRA. Короткая продажа происходит, когда инвестор берет под залог акции, делая ставку на снижение ее цены. Прибыль получается, когда инвестор выкупает акции по более низкой цене.
Рот и традиционные ИРА - это способ для инвесторов сберегать и инвестировать в долгосрочную пенсию с налоговыми льготами, а не получать быструю прибыль. Покупка и торговля на марже рискованна и не для новичка или обычного инвестора.
Суть
Рота IRA являются самыми быстрорастущими среди различных типов IRA, и некоторые полагают, что уплата налога авансом дает преимущество по сравнению с уплатой налога на распределения, как, например, в обычных IRA. Рота IRA позволяют инвестировать в широкий спектр инвестиционных продуктов, хотя есть несколько исключений. Проверьте с вашей брокерской фирмой, чтобы увидеть, что она предлагает.
