Фиксированный аннуитет - это договор между инвестором или аннуитетом и страховой компанией. Инвестор вносит деньги в аннуитет в обмен на гарантированную процентную ставку на этапе накопления аннуитета и прогнозируемый поток дохода на этапе выплаты.
Ключевые вынос
- Фиксированные аннуитеты обещают выплатить гарантированную процентную ставку по вкладам инвестора. Тип фиксированного аннуитета - отсроченный или немедленный - определяет, когда начнутся выплаты. Вложения в аннуитеты не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут отозваны или приняты в качестве дохода, как правило, при выходе на пенсию.
Фиксированные и переменные аннуитеты
Фиксированные аннуитеты обещают обеспечить гарантированную норму прибыли независимо от колебаний рынка. Переменные аннуитеты, напротив, привязаны к взаимным фондам и другим рыночным ценным бумагам, выбранным покупателем, и соответственно колеблются в стоимости. Вот почему многие не склонные к риску инвесторы выбирают фиксированные аннуитеты. При фиксированном аннуитете более медленный рост - это цена обеспечения установленной процентной ставки.
Срочные и отсроченные фиксированные аннуитеты
Доход от фиксированного аннуитета может быть немедленным или отсроченным.
С немедленным аннуитетом покупатель делает единовременную единовременную выплату страховой компании. Выплаты начинаются практически сразу, и обычно они продолжаются до конца жизни этого человека. Срочные аннуитеты часто являются привлекательными для пенсионеров или будущих пенсионеров, которые беспокоятся о возможном перерасходе своих ресурсов. Срочный аннуитет также является вариантом для тех, кто получил крупное единовременное непредвиденное вознаграждение, такое как наследство или прибыль от продажи бизнеса, и хочет превратить его в поток дохода.
Отложенный аннуитет, с другой стороны, начнет выплаты в определенный момент в будущем, выбранный покупателем. В случае отложенного аннуитета аннуитет вносит единовременную сумму, вносит ряд взносов с течением времени или выполняет некоторую комбинацию из двух. Эти виды пенсий предназначены для людей, которые еще несколько лет после выхода на пенсию и не нуждаются в доходе сразу.
Фиксированные аннуитетные выплаты
Когда инвестор готов начать получать поток дохода от своей ренты, он уведомляет страховую компанию. Затем актуарии страховщика рассчитывают сумму периодического платежа. Этот расчет включает в себя такие факторы, как стоимость счета в долларах, текущий возраст и ожидаемая продолжительность жизни аннуитета, вероятные будущие доходы по активам счета и то, предназначен ли аннуитет для получения дохода супругу после его смерти.
Как правило, чем дольше аннуитент ждет, прежде чем принимать аннуитетные выплаты, тем больше будут выплаты.
Большинство аннуитетов предпочитают получать ежемесячные платежи на всю оставшуюся жизнь и жизнь их супруга через совместный аннуитет и пособие по потере кормильца Как только оба умерли, страховщик обычно вообще прекращает выплаты.
Следовательно, если аннуитет живет долго, ценность, которую он получает от своей ренты, может быть больше, чем он заплатил за нее. Однако, если они умирают слишком рано, они могут собрать меньше, чем заплатили. Тем не менее, оба сценария достигают главной цели продажи аннуитета: дохода на всю оставшуюся жизнь, каким бы длинным или коротким он ни был.
Аннуитеты могут также включать дополнительные условия, такие как гарантированное количество лет выплат. При таком варианте, если аннуитант и его супруга умирают до истечения гарантийного срока, страховщик выплатит оставшиеся средства наследникам пары. Вообще говоря, чем больше положений, включенных в аннуитетный договор, тем меньше будут ежемесячные выплаты.
У аннуитетов есть свои минусы: они дороже, чем многие другие пенсионные инвестиции, и любой вывод средств, который вы делаете в первые годы, может облагаться комиссией за возврат.
Как фиксированные аннуитеты облагаются налогом
Большинство аннуитетов предлагают налоговые льготы. Взносы не облагаются налогом, если аннуитет является квалифицированным аннуитетом, а доходы от инвестиций растут безналоговыми, пока аннуитет не начнет получать с них доход. Как и в случае с IRA и другими пенсионными счетами, эти отложенные налоги могут расти и со временем увеличиваться быстрее, чем если бы деньги находились на обычном налогооблагаемом счете.
Как только начнутся выплаты, аннуитант должен будет платить с них налоги по обычным ставкам подоходного налога, а не по ставкам прироста капитала, которые обычно ниже. Это также верно для большинства видов пенсионных счетов. Однако к тому времени аннуитант может оказаться в более низком налоговом статусе, поскольку многие люди находятся на пенсии.
Недостатки для рассмотрения
Аннуитеты, фиксированные или переменные, имеют свои недостатки. Их стоимость, как правило, высока по сравнению, например, с взаимными фондами и депозитными сертификатами. Аннуитеты часто продаются через агентов, а стоимость их комиссии переходит на покупателя. Аннуитеты также идут со значительными ежегодными расходами, часто превышающими 2%. Любые специальные райдеры обычно увеличивают расходы.
При многих отсроченных аннуитетах аннуитору, возможно, придется платить комиссию за выдачу, если они снимают средства в течение первых лет контракта (обычно от шести до восьми лет или даже дольше). Досрочное распределение может также облагаться налоговыми штрафами до того, как аннуитент достигнет возраста 59½ лет. Тем не менее, большинство аннуитетов имеют положения, которые позволяют без штрафных санкций от 10% до 15% счета в экстренных целях.
Любой, кому нужно взять деньги с аннуитета до начала регулярных выплат, должен внимательно прочитать свой контракт и подумать о консультации опытного финансового консультанта.
