Когда вы занимаетесь индивидуальной трудовой деятельностью, вы должны отправлять ежеквартальные налоговые платежи. Но если ваш доход меняется от месяца к месяцу или от года к году, сложно определить сумму налогов, которую нужно платить каждый квартал. Вы не хотите отправлять так много, что ваши ежедневные расходы страдают или слишком мало, чтобы вы получили шокирующий налоговый счет во время возврата налогов - плюс штрафы за недоплату, которые вы не можете себе позволить.
Если вы будете использовать хотя бы один из этих методов для расчета ваших ежеквартальных налоговых платежей, вы можете свести к минимуму свои шансы на получение штрафов и на нарушение бюджета. (Для более подробной информации ознакомьтесь с 10 налоговыми льготами для самостоятельно занятых .)
- Основывайте свои платежи на прошлогодней прибыли
Вы можете избежать уплаты штрафа, заплатив по крайней мере ту же сумму, что и в прошлом году - если вы работали не по найму. Вы можете найти общую сумму налогов, которые вы заплатили в налоговой декларации за прошлый год. Чтобы использовать эту стратегию, разделите прошлогодние налоги на четыре равных платежа и отправьте их к квартальным срокам IRS: 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января. Вы по-прежнему будете нести ответственность за разницу налогов между этим годом и последнее, но вы не будете платить штраф за недоплату. Например, допустим, вы заплатили 4000 долларов в прошлом году. Вы отправляете четыре равных платежа в размере 1000 долларов в этом году. Вы рассчитываете свои налоги в конце этого года в 5500 долларов. Вы можете отправить IRS чек на разницу в 1500 долларов без уплаты штрафа.
Обратите внимание, что если вы не работали не по найму в предыдущем году, вы не понесете штраф за неуплату до истечения срока налоговой декларации. Вы можете выбрать, сколько отправлять в течение года, но имейте в виду, что в конце года у вас может быть большой налоговый счет, если вы не отправите достаточно. (Для получения дополнительной информации см . Простая налоговая математика преобразований Рота .)
Получить помощь, когда вы впервые работаете на себя
Если вы не привыкли отправлять свои собственные налоговые деньги в течение года, это поможет поговорить с другом, который работает не по найму, или нанять бухгалтера, который будет обрабатывать ваши налоги для вас. Они могут помочь вам выяснить, сколько платить и что вычитать, чтобы получить наилучшие, наиболее точные результаты. (См. Crunch Numbers, чтобы найти идеального бухгалтера для получения дополнительной информации.) Используйте отдельную кредитную карту или чековый счет для коммерческих расходов
Имейте определенные банковские счета или счета кредитной карты, настроенные для Ваших деловых расходов. Это поможет вам при сложении бизнес-расходов, которые вычитаете из своего дохода. Почему это проще, чем хранить одни квитанции? Допустим, вы потеряете квитанцию или два. Вы должны просмотреть все выписки по своей кредитной карте и банковскому счету, чтобы найти сумму, которую необходимо добавить в общие деловые расходы. Однако, если все транзакции осуществляются на одном или двух банковских счетах или счетах кредитных карт, вы легко сможете найти свои расходы при необходимости.
Ведите подсчет вашего дохода
Вы будете шокированы тем, сколько налогов вы должны заплатить в конце года, если вы не будете вести учет ваших доходов. Рассчитайте свой доход в конце каждого квартала и используйте его в качестве основы для того, должны ли вы пересчитывать свои квартальные платежи. Не полагайтесь только на то, что вы думали сделать в начале года. Используйте таблицу IRS 1040ES для оценки платежей
Лучший способ оценить ваши ежеквартальные платежи, если ваш доход меняется ежегодно, - это использовать таблицу 1040ES, доступную на веб-сайте IRS. Эта таблица поможет вам рассчитать ожидаемое налоговое обязательство с учетом определенных вычетов, на которые вы можете претендовать. Вы можете заполнить эту таблицу еще раз перед каждым квартальным налоговым платежом, если ваш доход изменится. Например, допустим, в начале года вы заработаете 40 000 долларов. Таким образом, вы оцениваете, что вы получите 10000 долларов в квартал. Тем не менее, бизнес набирает обороты во втором квартале, и теперь у вас есть основания полагать, что к концу года вы заработаете 70 000 долларов. Вы захотите снова заполнить таблицу и вычесть сумму, которую вы заплатили в первом квартале, а затем разделить оставшееся ожидаемое налоговое обязательство на три, чтобы определить ваши платежи за оставшиеся три квартала.
Всегда переоценивайте платежи, по крайней мере, немного
Налоговые штрафы могут быть дорогими. Проценты начисляются на сумму, которую вы недоплачиваете, со дня, когда ваш ежеквартальный платеж подлежит оплате, до дня, когда он выплачен. Проценты за 2009 налоговый год варьировались от годовой ставки от 5% до 6%, в зависимости от квартала. Таким образом, если вы недоплатите за первый квартал налогового года, вы можете задолжать другую сумму, чем если бы вы недоплатили за третий квартал. Чтобы избежать этих штрафов, когда вы не уверены в точной сумме, которую нужно платить каждый квартал, немного переоцените свои налоги. Вы не потеряете деньги. Вы получите деньги, которые вы переплатили, в качестве возмещения налога при подаче годовой налоговой декларации. Поместите налоговую справочную службу IRS на номер быстрого набора
Особенно если вы новичок в оплате предполагаемых налогов. Бесплатная справочная служба IRS - ваш лучший источник ответов на любые ваши вопросы: 800-829-1040. (Проверьте, как я могу использовать налоговые формы IRS для бесплатных файлов .)
Вывод
Когда вы работаете не по найму, если вы не нанимаете кого-то, кто будет платить за вас ваши налоги, вы будете собственным бухгалтерским отделом. Попробуйте несколько различных методов расчета предполагаемых налоговых платежей, пока не найдете тот, который подходит вам лучше всего. А пока получите помощь по всем возникшим у вас вопросам. Стоимость помощи может быть настолько же бесплатной, как и налоговая справочная служба IRS, а штрафы за недоплату - нет. (Для дальнейшего чтения, ознакомьтесь с 10 наиболее упущенными налоговыми вычетами. )
