Одной из причин популярности Roth IRA являются налоговые льготы: деньги на счете растут безналоговыми, а квалифицированные выплаты при выходе на пенсию также не облагаются налогом. Тем не менее, бывают моменты, когда может иметь смысл преобразовать ваш Roth IRA в традиционный IRA. Вот пять веских причин.
Ключевые вынос
- IRA Roth предлагают безналоговые выплаты при выходе на пенсию, но иногда имеет финансовый смысл получить предварительную налоговую льготу традиционного IRA. Если вы преобразуетесь в IRA Roth и получаете более высокий налоговый барьер, вы можете отменить преобразование. Если вы делаете слишком много денег, вы не можете внести свой вклад в Рот. Традиционные IRA не имеют ограничений на доходы для взносов.
Традиционные IRA имеют предварительные налоговые льготы
Самая простая, если не самая унылая, причина для преобразования вашего Roth IRA в традиционный IRA заключается в том, что вы бедны, по крайней мере, прямо сейчас. Это означает, что вы можете не иметь возможности уплатить подоходный налог из-за денег, которые вы вносите в Roth IRA.
Вклад в традиционную ИРА - это не так уж сложно, потому что эти деньги берутся с валовой, а не с домашней зарплаты. Другими словами, вы получаете предварительную налоговую льготу на ваши взносы. Когда вы снимаете деньги во время выхода на пенсию, вы должны платить подоходный налог с ваших взносов и доходов от инвестиций.
«В ситуации, когда кому-то не хватает денег, традиционный взнос IRA обеспечит больше вычетов и, следовательно, больше наличных денег после подачи налоговой декларации», - отмечает Дэвид С. Хантер, CFP®, президент Horizons Wealth Management, Inc., в Эшвилле, Северная Каролина
Ваш аккаунт Roth недостаточно эффективен
Если ваша учетная запись Roth IRA внезапно утратила свою ценность из-за рыночных сил, дядя Сэм не сможет вам помочь. Вы по-прежнему будете облагаться налогом на деньги, которые вы положили на счет в этом году.
Вы можете сэкономить на своем налоговом счете, преобразовав свой Roth IRA в традиционный IRA. С помощью переключателя вы, по крайней мере, откладываете расчет до тех пор, пока не уйдете на пенсию. Даже тогда вы облагаетесь налогом только на то, что вы берете, а не на весь баланс.
Ты сделал слишком много, чтобы поспособствовать Роту
Вы должны соответствовать определенным измененным скорректированным уровням валового дохода (MAGI), чтобы внести свой вклад в Roth IRA. В 2020 году ваш доход должен быть менее 124 000 долларов США (в качестве отдельного заявителя), чтобы внести полный вклад, а именно:
- 6 000 долларов США, если вам меньше 50 лет 7 000 долларов США, если вам 50 лет и старше
Лимит на совместную регистрацию супружеских пар составляет менее 196 000 долларов США. Существуют пониженные уровни взносов, если ваш MAGI на несколько тысяч долларов выше этих уровней отсечки.
Вы можете конвертировать Roth в традиционную IRA в любое время. Вы сообщаете об этом в налоговой декларации того же года.
Если ваш MAGI превышает максимальный уровень (или находится рядом с ним), вы можете преобразовать свой Roth IRA в традиционный IRA. Таким образом, вы все еще можете внести свой вклад в IRA: нет никаких ограничений дохода для участия в традиционной IRA.
Тем не менее, если вы зарабатываете слишком много денег, вы, возможно, не сможете получить полный авансовый налоговый вычет, поэтому сделайте некоторое число, прежде чем принимать какие-либо решения.
Вы ожидаете, что ваш доход упадет
Скажем, вы сократите цифры вашего прогнозируемого годового дохода после выхода на пенсию и поймете, что вы, вероятно, будете в значительно более низкой налоговой категории. Это не обязательно катастрофа, если вы определили, что ваши расходы на проживание будут ниже.
Тем не менее, это означает, что вы не выиграете так много от не облагаемых налогом распределений, которые являются ключевой особенностью Roth IRA. Если вы перейдете на традиционную IRA сейчас, вы сразу же получите налоговые льготы по взносам до налогообложения. Это может дать вам больше денег, чтобы инвестировать в другое место, или предоставить дополнительные деньги, которые вам нужны сейчас.
«Если вы ожидаете, что при выходе на пенсию будет более низкий налоговый барьер, что является обычным явлением, то имеет смысл использовать традиционную IRA», - говорит Марк Хебнер, основатель и президент консультантов Index Fund Advisors в Ирвине, штат Калифорния.
«Вы отказываетесь платить налоги на взносы по вашей текущей более высокой налоговой ставке, а затем платите налоги при выходе на пенсию по более низкой налоговой ставке при распределении».
Просто имейте в виду, что требуемые минимальные распределения (RMD) начинаются в возрасте 70 ½ для традиционной IRA. Roth IRA не имеют RMD в течение срока действия первоначального владельца аккаунта.
Конверсия Рота натолкнула вас на уплату налогов
Это может натолкнуть вас на более высокий уровень. В мире пенсионных счетов этот сценарий является настоящим парадоксом, но может иметь смысл обратить конверсию (называемую повторной характеристикой). У вас есть до 15 октября года после того, как вы сделаете преобразование Roth IRA, чтобы вернуться к традиционному IRA.
Суть
У конвертации есть одно последнее преимущество: вы, вероятно, получите возмещение подоходных налогов, которые вы уже заплатили за аккаунт Roth.
Какой бы ни была ваша причина для конвертации аккаунта, имейте в виду календарные сроки, установленные IRS. Преобразования должны быть завершены до конечной даты, разрешенной для подачи или изменения налогов за предыдущий год. Стандартная дата - 15 октября.
Roth IRA предоставит вам инвестиционный счет, который не облагается налогом при выходе на пенсию. Но ваши личные обстоятельства могут диктовать, что имеет смысл преобразовать ваш Рот в традиционный ИРА.
