401 (k) Снятие кредита против ИРА: обзор
Заблаговременное погружение на пенсионный счет редко является планом А инвестора, но может наступить момент, когда физическое лицо крайне нуждается в денежных средствах и не имеет других вариантов. При определенных обстоятельствах использование 401 (k) или IRA может быть вашим единственным реальным выбором.
Конечно, IRS не позволяет легко использовать эти налоговые счета. Даже если вы имеете право на так называемое снятие с работы, вам будет начислен дополнительный штраф в размере 10% на любые средства, которые вы снимаете с традиционного счета 401 (k) или IRA до достижения 59½ лет. Это сверх обычной ставки подоходного налога, которую вы обычно платите при распределении. Этот довольно сильный сдерживающий фактор призван удержать американцев от истощения своих средств досрочно.
Тем не менее, даже с 401 (k) счетами и традиционными IRA, налоговый кодекс предоставляет некоторые способы обойти 10% плату за досрочное распределение. Конечно, решение использовать эти деньги для чего-то иного, чем выход на пенсию, не следует воспринимать легкомысленно. Но если вы можете обойти штраф IRS, идея начинает иметь немного больше смысла.
Ключевые вынос
- Досрочное снятие денег с 401 (k) или IRA приведет к дополнительному штрафу в 10%. Есть несколько исключений из этого правила. Вы можете взять взаймы со своего счета 401 (k) и вернуть деньги в течение пяти лет. Вы можете забрать деньги раньше из IRA без штрафа по нескольким конкретным причинам, таким как внесение первоначального взноса на первый дом или оплата за обучение в колледже.
Иногда выгодно занимать у вас 401 (к)
401 (к) Заем
Для многих работников это, вероятно, самый простой способ получить пенсию раньше времени. Некоторые планы позволяют вам брать взаймы у вашего 401 (k) по целому ряду причин.
С кредитом 401 (k) вы можете снять меньшую сумму в размере 50 000 долларов или половину вложенного остатка на вашем счете. Затем вы погасите свою учетную запись на срок до пяти лет. Некоторые работодатели допускают более длительный период, если вы одолжили, чтобы купить дом. Некоторые планы позволяют заемщику досрочно возместить счет без штрафных санкций.
Стоит отметить, что вы обычно окупаете немного больше, чем вывели со счета. Этот «интерес» фактически работает на пользу заемщика. Поскольку средства поступают на ваш счет, вы по сути компенсируете часть процентов или прироста капитала, которые заработали бы деньги, если бы вы не сняли их с фонда. Большинство провайдеров и платформ плана 401 (k) взимают плату за обработку и обслуживание кредита. Это добавляет к стоимости заимствования и погашения.
Не все работодатели предлагают такие кредиты. Ваши шансы получить его лучше, если вы работаете в большой компании.
Ключевым недостатком ссуд 401 (k) является то, что возвращаемые деньги облагаются налогом дважды. Вы используете деньги после уплаты налогов для зачисления на счет с отложенным налогообложением, что означает, что они будут облагаться налогом снова, когда вы снимаете деньги позже.
Вывод IRA
Традиционные учетные записи IRA не допускают ссуды, но они идут с определенными льготами, которые 401 (k) не предлагают. Правительство предлагает бесплатные штрафы IRA, например, для тех, кто хочет продолжить свое образование или купить свой первый дом.
Освобождение от обучения распространяется на лиц, которые используют пенсионные деньги для оплаты обучения в колледже, одобренном IRS, а также для книг и расходных материалов. Если вы берете достаточно кредитов, вы также можете использовать средства на проживание и питание без штрафа. Вы даже можете использовать дистрибутив для оплаты расходов на образование для вашего супруга, ребенка или внука, не беспокоясь о дополнительных 10%.
Налоговый кодекс также позволяет использовать средства IRA в размере 10 000 долл. США для оплаты первого дома. Если у вашего супруга также есть индивидуальный пенсионный счет, это означает, что вы можете получить до 20 000 долл. США для первоначального взноса и закрытия расходов.
В отличие от ссуды 401 (k), не требуется погашать ваш счет.
Одним из менее известных способов доступа к традиционной IRA является установление практически равных периодических платежей (SEPP), позволяющих вам осуществлять одно или несколько снятий в год в течение пятилетнего периода или до достижения возраста 59½, в зависимости от того, дольше. Хотя SEPP позволяют избежать штрафов за досрочное снятие средств в размере 10%, вы по-прежнему несете ответственность за уплату обычной ставки подоходного налога в распределениях.
