Люди, которые не участвуют в рабочей силе в полной мере, собираются уйти на пенсию или уже вышли на пенсию, часто используют фиксированные аннуитеты, чтобы помочь стабилизировать доход от инвестиций. Фиксированные аннуитеты - это договоры страхования, которые предлагают аннуитету - лицу, которому принадлежит аннуитет, - определенную сумму дохода, выплачиваемую через регулярные промежутки времени до тех пор, пока не истечет определенный период или не произойдет событие (такое как смерть аннуитента). Покупка фиксированной ренты имеет свои преимущества и недостатки, и за базовую плату можно добавить множество опций.
Ключевые вынос
- Прямой пожизненный аннуитет выплачивается до его смерти; его нельзя оставить бенефициару, и компания, продающая его, сохраняет любые оставшиеся деньги. Совместная жизнь с последним аннуитетом оставшегося в живых позволяет супругу владельца быть бенефициаром и продолжать получать платежи до своей смерти, но это стоит существенно больше, чем прямой пожизненный аннуитет. Термин «определенный аннуитет» выплачивает деньги в течение установленного срока, по истечении которого он прекращается и платежи больше не производятся; если аннуитет умирает до истечения срока, компания, продающая аннуитет, сохраняет оставшиеся деньги.
Как работают фиксированные аннуитеты?
Страховые компании или финансовые учреждения предлагают фиксированные аннуитеты за единовременную выплату (обычно большую часть денежных средств и сбережений в денежном эквиваленте аннуитета), или они могут выплачиваться на периодической основе, пока аннуитант все еще работает. Деньги, которые инвестируются в аннуитет, гарантированно получают фиксированную норму прибыли на протяжении всей фазы накопления аннуитета (когда деньги вкладываются в нее).
На этапе аннуитизации (когда выплачиваются деньги) вложенный остаток за вычетом выплат будет продолжать расти по этой фиксированной ставке. В некоторых случаях, однако, аннуитеты не живут достаточно долго, чтобы требовать полную сумму своих аннуитетов. Когда это происходит, они обычно в конечном итоге передают остаток своих аннуитетных сбережений компании, которая продала их им. То, решит ли аннуитет попытаться избежать этого результата, зависит от типа приобретенной политики.
Когда вы рассматриваете возможность покупки фиксированной ренты, важно помнить, что вы часто можете договориться о цене этих продуктов. Кроме того, сумма денег, которую будет выплачивать аннуитет, варьируется (иногда очень сильно) среди финансовых посредников, которые их продают, поэтому лучше присматриваться к магазинам и избегать быстрых решений.
Два основных типа фиксированных аннуитетов - пожизненные аннуитеты и называют определенными аннуитетами. Пожизненные аннуитеты выплачивают заранее определенную сумму каждый период до смерти аннуитета, в то время как определенные аннуитеты выплачивают заранее определенную сумму каждый период (обычно ежемесячно) до истечения срока действия аннуитетного продукта, что вполне может быть до смерти аннуитента.
Всегда договаривайтесь о цене перед покупкой фиксированной ренты.
Различные виды пожизненной ренты
Существует несколько видов пожизненных аннуитетов, и они различаются по страховым компонентам, которые они предлагают. То есть определенные типы пожизненных аннуитетов могут изменить структуру будущих платежей в случае, если с аннуитетом произойдет что-то негативное, например, болезнь или ранняя смерть. В частности, чем больше страховых компонентов, тем дольше могут продолжаться платежи после начала фазы аннуитизации (мы рассмотрим, как это работает ниже), и чем дольше будут длиться платежи, тем меньше они будут. Размер ежемесячных платежей также зависит от продолжительности жизни аннуитента; чем ниже ожидаемая продолжительность жизни, тем выше оплата, поскольку большая часть аннуитетных инвестиций должна быть выплачена в течение более короткого периода.
Кроме того, цены пожизненных аннуитетов состоят как из денег, вложенных в аннуитет, так и из премии, выплачиваемой за эти страховые компоненты. Поэтому, чем больше у вас страховых компонентов, тем дороже будет ваша рента. Каждый тип пожизненной ренты имеет свои преимущества и недостатки, в зависимости от характера аннуитета. Давайте посмотрим на различные типы пожизненных аннуитетов более внимательно.
Прямые пожизненные аннуитеты
Это самая простая форма пожизненной ренты - страховой компонент основан только на предоставлении дохода до самой смерти. Как только начинается этап аннуитизации, этот аннуитет выплачивает установленную сумму за период до тех пор, пока аннуитет не умрет. Поскольку нет другого типа страхового компонента для этого типа аннуитета, это дешевле.
Кроме того, прямые пожизненные аннуитеты не предлагают никакой формы выплаты оставшимся в живых бенефициарам после его смерти. Желающим оставить имущество своим оставшимся в живых было бы разумно оставить другие инвестиции, если они склонны покупать прямые пожизненные ренты.
Нестандартные Аннуитеты Здоровья
Это прямые пожизненные аннуитеты, которые могут быть куплены кем-то с серьезными проблемами со здоровьем. Они оцениваются в зависимости от шансов смерти умершего в ближайшем будущем. Чем ниже ожидаемая продолжительность жизни, тем дороже аннуитет, поскольку у страховой компании меньше шансов получить возврат денег, вложенных аннуитетом.
По этой причине аннуитет некачественной медицинской аннуитета также получает меньший процент от его или ее первоначальных инвестиций в аннуитет. Однако, поскольку ожидаемая продолжительность жизни ниже, выплаты за период существенно увеличиваются по сравнению с выплатами любому аннуитету, который, как ожидается, будет жить в течение многих лет. Другие компоненты страхования, как правило, не предлагаются с этими транспортными средствами.
Пожизненные аннуитеты с гарантированным сроком
Пожизненные аннуитеты с гарантированным сроком предлагают больше страхового компонента, чем прямые пожизненные аннуитеты, позволяя аннуитенту назначать бенефициара. Если аннуитет умирает до истечения определенного периода времени (срока), получатель получит любую сумму, которая не была выплачена. Однако в случае более ранней, чем ожидалось, смерти аннуитеты не теряют свои сбережения страховой компании. Конечно, это преимущество предоставляется за дополнительную плату.
Еще одна вещь, которую нужно помнить: бенефициары получают единовременный платеж от страховой компании. Вероятным результатом такой выплаты является скачок годового дохода бенефициаров и увеличение подоходного налога в том году, в котором они получают платеж. Эти налоговые последствия могут привести к тому, что аннуитент оставит своим назначенным бенефициарам меньше, чем предполагалось.
Совместная жизнь с аннуитетом последнего выжившего
Этот тип аннуитета продолжает выплаты аннуитанту и его или ее супругу, пока оба не умерли. Платежи передаются оставшемуся супругу независимо от того, что (то есть они не зависят от того, умрет ли антуитант раньше определенного срока). Эти аннуитеты также предоставляют аннуитанту возможность назначить дополнительных бенефициаров для получения платежей в случае смерти супруга раньше, чем ожидалось. Аннуитанты могут заявить, что бенефициары должны получать более низкие выплаты.
Преимущество совместной жизни с последним пожизненным аннуитетом (также именуемым совместным аннуитетом и пожертвовавшим выжившим) заключается в том, что супруга аннуитета имеет гарантированный постоянный доход после его смерти. Однако, поскольку платежи являются периодическими, а не единовременными, супруга не будет лишена ненужной налоговой нагрузки. Недостатком здесь является стоимость. Поскольку они содержат больше дополнительного страхового компонента, расходы на аннуитетов существенно выше.
Различные виды срочных аннуитетов
Эти аннуитеты - это совсем другой продукт, чем пожизненные. Срок определенные аннуитеты выплачивают определенную сумму за период до указанной даты, независимо от того, что происходит с аннуитетом в течение срока. Если аннуитет умирает до указанной даты, страховая компания сохраняет остаток стоимости аннуитета.
Они не содержат дополнительных страховых компонентов; то есть, в отличие от пожизненных аннуитетов, о которых говорилось выше, термин «определенные аннуитеты» не учитывает состояние аннуитета, ожидаемую продолжительность жизни или бенефициара. Кроме того, в случае ухудшения состояния здоровья и увеличения расходов на медицинское обслуживание доход в течение определенного срока аннуитета не будет увеличиваться для покрытия возросших расходов аннуитета. Поскольку эти аннуитеты предлагают меньше вариантов страхования и, следовательно, не представляют риска для страховщика или поставщика финансовых услуг, они существенно дешевле, чем пожизненные.
Недостатком этих средств получения дохода является то, что после окончания срока доход от аннуитета заканчивается. Термин «определенные аннуитеты» часто продается людям, которые хотят стабильного дохода при выходе на пенсию, но не заинтересованы в покупке какого-либо вида страхового компонента или не могут себе этого позволить.
Квалифицированные и неквалифицированные аннуитеты
Для всех фиксированных аннуитетов рост вложенных денег откладывается налогом. Сами аннуитеты можно приобрести либо с доходом до вычета налогов, либо с уже облагаемых налогом денег. Тип дохода (до вычета налогов или после уплаты налогов), с которым приобретается аннуитет, определяет, соответствует ли он статусу отложенного налога.
Те аннуитеты, которые были приобретены с доходом до налогообложения, имеют статус отсроченного налога, потому что деньги, вложенные в них, никогда не облагались налогом. Квалифицированные аннуитеты приобретаются при выходе на пенсию за счет средств, которые были инвестированы в квалифицированный пенсионный план, например 401 (k), и которые облагаются налогом. Квалифицированные аннуитеты также можно периодически покупать в течение срока службы аннуитета за деньги, которые еще не облагаются налогом.
Аннуитеты, купленные на деньги, которые уже облагались налогом у источника дохода, не имеют права на статус отложенного налога. Они обычно покупаются при выходе на пенсию или в течение срока службы аннуитета.
Преимущество квалифицированного аннуитета заключается в безналоговом росте вложенных денег, и налог откладывается до тех пор, пока деньги не будут выплачены. Преимущество неквалифицированного аннуитета заключается в отсроченном налоге на доход, полученный от облагаемых налогом денег, вложенных в аннуитет.
В случае, если аннуитант умирает, получатель будет иметь право на очень высокие налоги на инвестиционный доход. Бенефициары не пользуются безналоговым статусом по аннуитетам, которые они наследуют. Когда аннуитеты занимаются планированием своего имущества, важно проконсультироваться со специалистом или провести тщательное исследование, чтобы гарантировать, что их близкие не останутся с огромным налоговым бременем.
Суть
Фиксированные аннуитеты являются мощным средством накопления средств для выхода на пенсию и обеспечения регулярных потоков доходов в течение этого периода. Они часто используются для отсрочки налогообложения и сбережений. В то же время аннуитеты могут быть очень сложными для получения максимальной прибыли, поскольку стоимость страховых функций может влиять на возврат первоначальных инвестиций.
Аннуитетные контракты сложны, и те, кто их не понимает, могут в конечном итоге заплатить немалые деньги за инструмент, который не соответствует своему назначению. Чтобы пожинать плоды снижения налогов, стабилизации доходов и бесценного спокойствия, которое могут предложить фиксированные аннуитеты, инвесторам необходимо тщательно изучить и рассмотреть эти инструменты в сравнении с другими источниками пенсионных доходов, такими как выплаты пенсий, 401 (k) с, и индивидуальные пенсионные счета (IRA).
