Содержание
- Приемлемая компенсация
- Максимальный вклад
- Ограничение по возрасту
- Срок сдачи
- Военно-кадровое исключение
- Суть
По мере приближения срока подачи налоговых деклараций многие налогоплательщики гарантируют, что они вносят свой вклад в свои IRA, чтобы получить соответствующие налоговые льготы. Если вы делаете это, важно убедиться, что вы удовлетворяете требованиям приемлемости взносов, чтобы избежать штрафов, оцениваемых IRS. Вот несколько важных напоминаний, которые помогут вам удовлетворить эти требования.
Ключевые вынос
- Сбережения для выхода на пенсию - это цель, которая облегчается с помощью индивидуальных пенсионных счетов или IRAs.IRA получает льготный налоговый режим от IRS, но только в том случае, если соблюдаются определенные сроки и ограничения для взносов. На 2020 год максимальный взнос составляет 6000 долл. США, а крайний срок внесения взносов является датой крайнего срока подачи налоговой декларации следующего года (обычно 15 апреля).
Приемлемая компенсация
Вы должны иметь право на компенсацию, чтобы иметь право участвовать в IRA. Для целей IRA приемлемая компенсация включает заработную плату, оклады, чаевые, комиссионные, полученные в виде процента от продаж, облагаемых налогом алиментов или отдельных платежей за обслуживание, которые вы получаете в соответствии с декретом о разводе или об отдельном обслуживании. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем или партнером в партнерстве, ваша компенсация основана на вашем чистом доходе от вашей торговли или бизнеса, уменьшенном на взносы в любой план, спонсируемый работодателем, который вы принимаете, и на любые вычеты, разрешенные для 50% вашего собственного дохода. налоги на занятость.
Суммы, которые вы получаете в виде процентов, дивидендов, пенсий, аннуитетов, доходов или прибыли от инвестиций в недвижимость, и любая сумма, которую вы исключаете из своего дохода, не считается приемлемой компенсацией для целей IRA.
Максимальный вклад
Согласно IRS, вы можете вносить до 6000 долларов в год в свою IRA на 2020 год. Если вам не менее 50 лет, то к концу года, к которому относится данный взнос, вы можете внести дополнительные 1000 долларов. Эта дополнительная сумма называется наверстывающим вкладом.
Если ваша соответствующая компенсация составляет менее 6000 или 7000 долларов США, вы имеете право вносить только сумму, которую вы зарабатываете за год.
Пример 1
Адам, студент колледжа, работавший полный рабочий день, заработал 2000 долларов на работе неполный рабочий день в 2019 году. Адам также заработал 1500 долларов в виде дивидендов и процентов на инвестиции в свой брокерский счет. Адам имеет право внести 2000 долларов на 2019 год, потому что он получил только 2000 долларов в качестве приемлемой компенсации.
Чаевые:
Средства, использованные для вашего вклада IRA, могут поступить из любого законного источника. Например, вы можете использовать денежные средства, полученные вами в качестве дивидендных процентов, в качестве подарка или из ваших регулярных сбережений для своего вклада IRA, при условии, что вы получили приемлемую компенсацию в размере до суммы, которую вы внесли за год.
Ограничение по возрасту
До тех пор, пока в конце 2019 года не был принят Закон о повышении пенсионного уровня для каждого сообщества (SECURE), существовал лимит возраста, когда вы могли внести свой вклад в традиционную учетную запись IRA. Это было 70 1/2. После достижения этого возраста вы не сможете внести свой вклад в традиционную IRA. SECURE снял это возрастное ограничение, и на традиционной учетной записи IRA больше нет ограничения по возрасту. Это очень помогает людям способствовать выходу на пенсию, поскольку люди живут дольше и, следовательно, работают дольше.
Срок сдачи
Продление налоговых деклараций не распространяется на ваши взносы в IRA, за исключением вкладов SEP-IRA. Это означает, что ваши вклады должны быть депонированы до даты подачи налоговой декларации, которая обычно составляет 15 апреля. Как и в вашей налоговой декларации, дата штемпеля считается своевременной; следовательно, если вы отправите свой вклад по почте до 15 апреля, вы уложитесь в срок, даже если ваше финансовое учреждение получит вклад после 15 апреля.
С SEP-IRA, если вы подали заявку на продление срока для подачи налогов, у вас есть возможность до конца периода продления внести свой вклад, независимо от того, когда вы фактически подаете налоговую декларацию.
Военно-кадровое исключение
- Последний день, когда вы служите в зоне боевых действий или завершаете свою квалификационную службу за пределами зоны боевых действий. Последний день, когда вы служите в чрезвычайной операции. Последний день любой непрерывной квалифицированной госпитализации в связи с травмой, полученной в любом из вышеперечисленных случаев.
Убедитесь, что ваше финансовое учреждение знает год, к которому относится ваш вклад, и спросите об их требованиях к документации для взносов, сделанных в течение периода продления.
Чаевые:
Суть
Убедитесь, что вы соответствуете требованиям приемлемости и получили ли вы приемлемую компенсацию за год до внесения своего вклада IRA. Чтобы быть уверенным, что ваш вклад был зачислен на правильный налоговый год, проверьте выписку со своего счета за месяц, когда сумма была внесена. Финансовые учреждения с большей вероятностью исправят ошибки обработки, если ошибки будут обнаружены на ранней стадии. И самое главное, обратитесь к своему налоговому и финансовому специалисту за помощью в определении того, является ли вклад в вашу IRA хорошим финансовым решением для вас.
