Выход на пенсию в Канаде против Америки: обзор
Американское и канадское правительства предоставляют многие из тех же видов услуг тем, кто планирует выход на пенсию, и тем, кто вышел на пенсию. В целом, однако, канадские пенсионеры считают, что жизнь после работы гораздо менее стрессовая, так как страх нехватки денег не так распространен, как в Соединенных Штатах. Такие опасения заставляют некоторых американских пенсионеров искать способы дополнить свои пенсионные доходы.
Ключевые вынос
- Канада и Америка позволяют гражданам иметь пенсионные счета с льготным налогообложением: Канадские зарегистрированные пенсионные сберегательные планы (RRSP) и безналоговые сберегательные счета (TFSA) аналогичны традиционным американским IRA и Roth IRA соответственно. Канадские пенсионные счета имеют больше щедрые лимиты взносов и меньше ограничений по распределению, чем у их американских коллег. Основной пенсионный план Канады для пожилых людей, Old Age Security, финансируется за счет общих налоговых поступлений, в то время как социальное обеспечение Америки финансируется за счет налогов на фонд заработной платы. Медицинское страхование Канады с единым плательщиком доступно для граждан. на протяжении всей своей жизни; Американская система единого плательщика Medicare имеет право только на лиц в возрасте 65 лет и старше и покрывает меньший процент расходов на медицинское обслуживание. Канадцы, как правило, платят более значительные подоходные налоги, чем американцы.
Основным преимуществом для канадцев является финансируемая государством система всеобщего здравоохранения, которая предоставляет им необходимые медицинские услуги на протяжении всей жизни, а также на пенсии, без доплат или отчислений. Напротив, если они не являются инвалидами или имеют чрезвычайно низкий доход, у американцев нет страховки с одним плательщиком, пока они не достигнут 65 лет, когда они могут претендовать на Medicare. Даже это далеко не всеобъемлющее. Medicare покрывает около 62% расходов на здравоохранение. Исследование, проведенное в 2018 году Исследовательским институтом пособий для сотрудников, оценивает, что 65-летняя пара, не имеющая страховки от работодателя, потребует приблизительно 400 000 долларов США, чтобы комфортно оплачивать страховые взносы Medicare и оплачивать медицинские расходы на пенсию.
Основные различия: пенсионные накопительные планы
Когда речь идет о сбережениях для выхода на пенсию, Канада и Америка предлагают физическим лицам одинаковые финансовые инструменты с аналогичными налоговыми преимуществами.
RRSP Канады против традиционной американской IRA
В Канаде зарегистрированные пенсионные сберегательные планы (RRSP) позволяют инвесторам получать налоговые вычеты на свои ежегодные взносы. Деньги, вложенные в план, растут с отсрочкой по налогу, что увеличивает выгоды от комбинированной прибыли. Взносы могут быть сделаны до достижения 71 года, и правительство устанавливает максимальные ограничения на сумму, которая может быть зачислена на счет RRSP (18% от заработной платы работника, до 26 500 долларов США за 2019 год). По данным Канадского налогового агентства, эта цифра возрастет до 27 230 долларов в 2020 году. Инвесторы могут внести больший вклад, но дополнительные суммы свыше 2000 долларов будут наказаны штрафами.
Изъятие может произойти в любое время, но классифицируется как налогооблагаемый доход, который облагается подоходным налогом. В год, в котором налогоплательщику исполняется 71 год, RRSP должен быть либо обналичен, либо переведен в аннуитетный или зарегистрированный пенсионный доход (RRIF).
Для американских налогоплательщиков традиционная IRA структурирована таким образом, чтобы предоставлять такие же преимущества, при этом взносы не облагаются налогом, а прирост капитала отсрочивается до тех пор, пока не будут реализованы распределения со счета.
Новый Закон «Создание каждого сообщества для повышения пенсионного возраста» (SECURE) был подписан президентом Трампом в начале января 2020 года. Закон отменяет максимальный возраст для традиционных взносов IRA, который ранее был ограничен 70, 5 годами.
Тем не менее, американцы, которым в 2019 году исполнилось 70, 5 лет, все равно должны будут отозвать свои требуемые минимальные распределения (RMD) в 2020 году, в противном случае им будет начислен огромный штраф в размере 50% от их RMD. Для тех, кому исполнилось 70, 5 лет в 2020 году, не потребуется RMD, пока им не исполнится 72 года. Первое снятие должно произойти до 1 апреля 2020 года, поэтому лица, которым в 2019 году исполнилось 70, 5, могут подождать, чтобы снять RMD до 1 апреля 2020 года. Они должны будут принять еще одно RMD к следующему 31 декабря. и каждый последующий 31 декабря.
Вклады IRA более ограничены. В 2019 и 2020 годах IRS заявляет, что «максимальный вклад, который может быть внесен в традиционную или Roth IRA, является меньшим из 6000 долларов США или суммы вашей налогооблагаемой компенсации за налоговый год». Люди старше 50 лет могут вкладывать в свои IRA дополнительные 1000 долларов в год. Кроме того, IRA несут штрафы, если средства изымаются до того, как налогоплательщик достигнет возраста 59½ лет ».
Что касается сумм взносов, американские планы 401 (k), предлагаемые через работодателя, более сопоставимы с RRSP: годовой максимум в 2019 году составляет 19 500 долл. США, или 26 000 долл. США для лиц старше 50 лет. По обменным курсам в мае 2019 года 26 500 долл. США равны долларам США. $ 19585.
Несмотря на тот факт, что RRSP позволяют вносить больший вклад, богатые канадцы, как правило, платят больше налогов, чем их южные соседи.
TFSA Канады против IRA Америки Рота
Канадский безналоговый сберегательный счет (TFSA) очень похож на Roth IRA в Соединенных Штатах. Оба этих ориентированных на пенсию автомобиля финансируются за счет средств после уплаты налогов (для взноса нет вычетов), но они действительно не облагаются налогом, а снятие средств не облагается налогом. Жители Канады старше 18 лет могут внести до 6000 долларов в TFSA в 2019 году; если вы вносите взнос в 2019 году впервые, вы имеете право внести 63 500 долларов США, если в 2009 году вам исполнилось 18 лет (год, когда были созданы счета). Максимальный годовой взнос в IRA Roth также составляет 6000 долл. США, или 7000 долл. США для лиц старше 50 лет. Еще одно сходство между этими учетными записями: нет предела тому, когда нужно прекратить делать взносы и начать снимать деньги.
TFSA предлагают два существенных преимущества по сравнению с Roth IRA. Молодые канадцы, сберегающие для выхода на пенсию, могут перенести свои взносы на будущие годы, в то время как такой вариант недоступен в Roth IRA. Например, если налогоплательщику 35 лет и он не может внести 6000 долл. США на свой счет из-за непредвиденных расходов, то в следующем году общая допустимая сумма накапливается до 12 000 долл. США. Лимиты взносов менялись из года в год с тех пор, как TFSA впервые было введено в 2009 году, при этом пороговые значения иногда устанавливались в различных диапазонах от 5000 до 10000 долларов США; текущий совокупный лимит на 2019 год составляет 63 500 долл. США.
Во-вторых, хотя суммы, эквивалентные взносам, могут быть отозваны в любое время, распределение доходов от IRA Рота должно классифицироваться как «квалифицированное» во избежание уплаты налогов. Квалифицированные распределения - это те, которые были сделаны после того, как счет был открыт в течение пяти лет, а налогоплательщик либо отключен, либо ему более 59½ лет. Канадский план предлагает большую гибкость в плане предоставления льгот тем, кто планирует выход на пенсию.
Основные различия: государственные пенсии
И Соединенные Штаты, и Канада предоставляют работникам гарантированный доход после достижения пенсионного возраста. Однако эти федеральные пенсионные планы отличаются друг от друга несколькими способами.
Безопасность Канады по старости против социального обеспечения Америки
В Канаде действует система, состоящая из трех частей: система обеспечения безопасности в старости (ОАГ), финансируемая за счет канадских налоговых долларов, предоставляет льготы соответствующим критериям лицам в возрасте 65 лет и старше; Канадский пенсионный план (CPP), финансируемый за счет отчислений из фонда заработной платы (например, социального обеспечения в Соединенных Штатах), предоставляет пособия уже в возрасте 60 лет; и Приложение гарантированного дохода (ГИС) доступно для самых бедных канадцев.
ОАГ предоставляет льготы соответствующим критериям гражданам в возрасте 65 лет и старше. Хотя существуют сложные правила для определения размера пенсионного платежа, как правило, человек, который прожил в Канаде 40 лет, после 18 лет имеет право на получение полной выплаты (по состоянию на 2019 год) в размере 601, 45 долл. США в месяц. Кроме того, для пенсионеров с годовым доходом от 18 240 до 33 744 долл. США предусмотрены надбавки к гарантированным доходам (540, 77 долл. США или 898, 32 долл. США, в зависимости от семейного положения) и пособия (1 142, 22 долл. США). Как и в случае соцобеспечения, бенефициары ОАГ, которые решили отложить получение пособий, могут получать более высокие выплаты; в настоящее время выплаты могут быть отсрочены на срок до пяти лет, вплоть до 70 лет. Пособия по ОАГ не считаются налогооблагаемым доходом, но они предусматривают определенные условия окупаемости для лиц с высокими доходами.
Чтобы субсидировать всеобщее здравоохранение и пенсии, Канада взимает более высокие подоходные налоги со своих граждан, чем Соединенные Штаты - со своими резидентами.
Американское социальное обеспечение, с другой стороны, не фокусируется исключительно на предоставлении пенсионного дохода, но охватывает такие дополнительные области, как доход от инвалидности, пособия по случаю потери кормильца и Medicare (в той степени, в которой страховые взносы Medicare снимаются с выплат по социальному обеспечению). Вопросы подоходного налога социального страхования немного сложнее и зависят от таких факторов, как семейное положение получателя и от того, был ли получен доход из других источников; Информация, предоставленная в форме IRS SSA-1099, определит ставку налога на пособие.
Лица имеют право на получение частичного пособия по достижении 62 лет и полного пособия (2861 долл. США в месяц - максимум на 2019 год), когда им исполнится 66 или 67 лет, в зависимости от года рождения. Право на получение льгот определяется через кредитную систему, в рамках которой квалифицированные получатели должны получить как минимум 40 кредитов, и они могут заработать дополнительные кредиты для увеличения своих платежей, задерживая начальные выплаты пособий до 70 лет.
Как правило, пенсионные программы Канады считаются более безопасными, поскольку они финансируются за счет общих налоговых поступлений. В Соединенных Штатах постоянно опасаются, что система социального обеспечения, которая финансируется за счет налогов на заработную плату с заработной платы работников, обанкротится.
