Когда вы исследуете способы финансирования своей пенсии, вы можете столкнуться с чем-то, что называется одним из следующих имен:
- 702 (j) plan7702 plan7702 частный планInfinite Banking Concept®Возвратитесь на себя®Сделайте свой собственный банкСтрахование жизни с высокой денежной стоимостью
Те, кто продвигает эти продукты или стратегии, говорят, что они обеспечивают возврат в 40–60 раз выше, чем доход от наличных денег на вашем банковском счете, что не сложно, если на банковских счетах выплачивается 0, 01%. Они также говорят, что они дают вам возможность брать кредиты для крупных покупок без необходимости проходить через кредитора. Они также говорят, что транспортные средства являются секретным типом счетов, о которых правительство не хочет, чтобы вы знали, но крупные политические деятели, миллиардеры и банкиры вкладывают свои собственные деньги, что весьма сомнительно.
Так стоит ли вам войти в свой брокерский счет прямо сейчас и открыть 702 (j)? Нет, это невозможно сделать, но не потому, что правительство удерживает вас от этого. Вы не можете открыть счет 702 (j) через своего работодателя, свой банк или брокерскую компанию, потому что такого нет.
Но вы можете купить его у вашего дружелюбного страхового агента или финансового планировщика. План 702 (j) - это просто маркетинговый термин для постоянного страхования жизни, регулируемый разделом 7702 Кодекса США. «Страховые агенты много раз использовали этот термин и тему в последние несколько лет, чтобы убедить людей покупать постоянное страхование жизни», - говорит Сэмюэль Р. Прайс, независимый брокер Assurance Financial Solutions, который продает жизнь, инвалидность и долгосрочную перспективу. страхование по уходу.
Чтобы понять, как все это связано с пенсионными и сберегательными планами, читайте дальше.
Ключевые вынос
- 702 (j) планы - это, по сути, постоянные полисы страхования жизни, регулируемые разделом 7702 Кодекса США. Хотя они могут использоваться для пенсионного дохода, это не лучший вариант для большинства людей и не должен быть их единственным вариантом. Полис 7702 на самом деле это заем под денежную стоимость полиса, поэтому он не учитывается и не облагается налогом как доход. Владельцы не могут получить 100% денежной стоимости, потому что это приводит к ее истечению.
702 (j) Запланируйте неправильное обозначение
Во-первых, давайте определимся с этими терминами. Когда мы говорим, что нет такого понятия, как план 702 (j), мы имеем в виду следующее: в отличие от планов 401 (k), 403 (b) или 457 (b), которые названы в честь соответствующих разделов налогового кодекса, существует нет раздела 702 (j) налогового кодекса, который касается пенсионных планов или отложенных налоговых сбережений.
В налоговом кодексе есть несколько разделов 702 (например, в заголовках 5, 15, 17, 32, 33 и 44). В главе 15 главы 33 даже есть раздел 702 (j), в котором рассматриваются проекты, связанные с притоками. Но не существует раздела 702 (j) налогового кодекса, который касается инвестиций.
Теперь, в Кодексе США, кодификации всех общих и постоянных законов США, есть раздел 7702, который касается налогового режима страховых продуктов. Чтобы быть более конкретным, мы говорим о Разделе 26, Подзаголовок F, Глава 79, Раздел 7702. Есть даже раздел 7702 (j), хотя он посвящен «Определенным церковным самофинансируемым планам пособий в случае смерти, рассматриваемым как страхование жизни. »
702 (j) Планы - это страховые полисы
Раздел 7702 - это то, к чему прислушиваются эти планы 702 (j). По сути, это полисы постоянного страхования жизни, регулируемые этим разделом Кодекса США. Почему одна из «7» выброшена, и откуда взялась буква «j», остается загадкой - возможно, из-за того, что автомобиль звучит больше как 401 (k) или 403 (b).
Какова бы ни была причина, называть полис планом 702 (j) - это «причудливый способ одеть страховку жизни», - говорит финансовый консультант и советник Ричард Сабо, основатель RPS Financial Solutions и осведомителя в сфере страхования. «Страхование жизни - один из самых высоких комиссионных продуктов в отрасли, поэтому люди годами продают его как всевозможные вещи, но это просто страхование жизни».
Действительно, постоянное страхование жизни - целая жизнь, переменная жизнь или универсальная жизнь - которая накапливает не облагаемую налогом денежную стоимость, под которую страхователи могут заимствовать средства, не является новой концепцией. Можете ли вы использовать раздел 7702 страхового полиса для пенсионного дохода? Абсолютно. Но это не лучший вариант для большинства людей, и это не должен быть чей-то единственный вариант.
Преимущества страхового полиса 7702
Большинство американцев не вносят максимальные ежегодные допустимые суммы на свои пенсионные сберегательные счета, а у одной трети взрослых американцев нет никаких накоплений на пенсию. Но допустим, что вы ежегодно пополняете свои пенсионные счета по максимуму. Что еще вы можете сделать, чтобы сэкономить на налоговых льготах?
Страховой полис 7702 может быть хорошим вариантом. Это также часто имеет смысл для людей, которые обеспокоены налоговыми последствиями требуемых минимальных распределений (RMD) с традиционных индивидуальных пенсионных счетов (IRA) и 401 (k) s, уплатой налога на их доход социального страхования или выплатой страховой премии Medicare Part B За дополнительную плату. По данным Центров Medicare & Medicaid Services (CMS), стандартная ежемесячная премия по Части B 2020 года составляет 144, 60 долл. США, в то время как ежегодная франшиза для зарегистрированных участников составляет 198 долл. США. Некоторые из этих проблем затрагивают средний класс, особенно верхний средний класс. Но они определенно влияют на богатых.
Политика 7702 предусматривает так называемую диверсификацию налогов. Он обеспечивает источник дохода, который не считается доходом или не облагается налогом как доход, поскольку это действительно кредит под денежную оценку вашей политики.
Еще одна потенциальная выгода, как объясняет Прайс, заключается в том, что «постоянное страхование жизни может быть хеджированием против негативной последовательности возвратов», позволяя страхователю извлекать средства из своей политики в те годы, когда их традиционные инвестиции не приносили желаемых результатов, а это оптимальное время, чтобы ликвидировать их для получения дохода.
Но вы должны получить хорошо продуманный полис от первоклассной страховой компании, и вы должны понять, как это работает.
Как работает финансирование политики 7702
При покупке любого вида страхования жизни вы платите взносы в обмен на покрытие. Когда вы покупаете срочное страхование жизни, страхование автомобиля или страхование домовладельцев, почти все ваши премиальные доллары идут на страхование, а некоторый процент - на эксплуатационные расходы страховой компании.
Когда вы покупаете постоянное страхование жизни, часть ваших страховых взносов идет на расходы по страхованию (то есть то, что обеспечивает смертельное пособие для ваших наследников), часть идет на комиссионные с продаж (которые компенсируют брокер или агент, который продает вам полис), и часть идет на денежную стоимость страхового полиса, которая является своего рода сберегательным или инвестиционным счетом, прикрепленным к страховому полису. Но, чтобы было ясно, денежная стоимость на самом деле не является сберегательным или инвестиционным счетом (подробнее об этом см. В следующем разделе). Кажется, это твои деньги, но когда ты умираешь, страховая компания их держит. Это не пойдет на ваших бенефициаров.
Давайте углубимся в премии. Постоянное страхование жизни может предложить гибкость в размере премии, которую вы должны заплатить. Например, вместо того, чтобы платить ежемесячные или ежегодные страховые взносы, вы могли бы заплатить одну большую премию в начале (это называется страхованием жизни с одиночной премией). Ваша политика будет полностью профинансирована. С другой стороны, вы можете заплатить минимальную, самую маленькую сумму, которая будет поддерживать вашу политику в силе.
С политикой 7702 вы делаете что-то среднее между этими двумя крайностями. Вы платите премии в течение нескольких лет, возможно, от семи до 12 лет, но вы платите больше, чем минимум. Таким образом, ваша политика накапливает денежную стоимость медленнее, чем если бы вы сделали один взнос, но быстрее, чем если бы вы распределяли эти премии, скажем, в течение 30 лет. Многие люди не могут или не хотят платить большую единую премию - они хотят платить ежемесячно или ежегодно, поскольку они зарабатывают деньги на работе.
Чего вы не можете сделать, так это платить слишком много премий за эти 7-12 лет. Что «слишком много»? Это сложно, но если вы платите слишком много, в налоговом кодексе говорится, что ваш полис уже не страховка, а модифицированный договор об имущественном пожертвовании (MEC). Распределения MEC облагаются налогами и, возможно, штрафами.
Как снять деньги с полиса 7702
Но технически это кредит, и вы должны платить проценты за снятие средств. Процентные ставки в сегодняшней относительно низкой ставке могут варьироваться от 1% до 6% в зависимости от политики.
Вы не можете снять 100% наличной стоимости, так как это приведет к прекращению действия политики.
И вы должны быть осторожны с тем, сколько вы одолжите. Вы не можете снять 100% наличной стоимости, так как это приведет к прекращению действия политики. Промежуток - большая проблема, потому что он создает огромный налоговый счет из того, что Крис Акер, агент по страхованию жизни, называет «фантомным доходом». В идеале, страховая компания не позволит вам занимать более 90% денежной суммы и будут иметь меры предосторожности, чтобы предотвратить потерю вашей политики.
«Потребители должны быть очень осторожны при выборе своей страховой компании для постоянного страхования, поскольку, если полис теряет слишком большую стоимость наличными, налоги могут быть причитаться за годы накопления», - говорит Прайс. «Некоторые страховые компании лучше, чем другие, и создают полисы с защитой от чрезмерных ссуд, которые защищают страхователя от вымогательства слишком большого количества денег из полиса. Другие не так хороши и не предупреждают страхователя, когда их политика собирается самоуничтожиться ».
Как далее поясняет Сабо, если вы постоянно берете кредиты по полису и начисляете проценты по кредиту, стоимость вашего кредита может вырасти до вашей денежной стоимости, и в этот момент политика теряет силу. Затем все эти кредиты становятся налогооблагаемыми одновременно. «Очень сложно» удостовериться, что ссуды действительно беспошлинные, - добавляет он. Единственный способ сделать политику по-настоящему не облагаемой налогом, если вы сохраняете политику до своей смерти, когда непогашенные кредиты и проценты вычитаются из пособия в случае смерти.
По этой причине политика 7702, которую вы хотите использовать в качестве средства выхода на пенсию, не является хорошим способом обеспечить смертельное пособие для ваших наследников. Его цель - дать вам возможность брать взаймы под денежную стоимость полиса, пока вы живы.
Характеристики хорошей политики 7702
Акер объясняет, что проблема с использованием страхования жизни 7702 заключается в том, что «все должно происходить правильно: дивиденды должны выплачиваться правильно, кредит должен быть правильно структурирован, и его нужно обслуживать». и проиллюстрирован правильный путь. »Хорошее обслуживание политики имеет важное значение для ее эффективности.
Страховая компания должна убедиться, что клиент выплачивает кредиты в срок, говорит он. Страховщик также гарантирует, что вы не переплатите полис, что приведет к тому, что он станет MEC (как упоминалось выше) и, следовательно, потеряет налоговые льготы, которые вы ищете. Это определенно противоречит цели плана «702 (j)», который должен обеспечить дополнительный источник безналогового пенсионного дохода.
Хорошая политика 7702 также будет иметь то, что называется «непрямым признанием», а не «прямым признанием». При непрямом признании вы будете получать те же дивиденды, независимо от того, одолжили вы деньги из денежной стоимости вашей политики или нет. Поскольку основная цель стратегии использования страхования жизни для пенсионных доходов состоит в том, чтобы занимать деньги из денежной стоимости, вам не нужен полис, дивиденды которого уменьшаются при получении полисного займа.
А как насчет безналогового роста вашей денежной стоимости? Политика 7702 не только дает вам доходность, когда рынки работают хорошо, но и не теряет деньги, когда рынки работают плохо. Ваш недостаток ограничен, но и ваш потенциал тоже. Хорошая политика будет иметь относительно высокий потенциал роста, поэтому вы можете получить большую выгоду на бычьем рынке. Но имеет смысл только то, что если вы будете иметь ограниченные потери, то вы также будете иметь ограниченные выгоды.
Недостатки политики 7702
Даже если у вас есть хороший полис 7702, вы все равно платите комиссионные и сборы, которые являются одним из самых больших недостатков любого вида постоянной страховки. «Существуют авансовые платежи, такие как объем продаж, ежемесячные расходы и стоимость страховки, а также различные сборы, которые сдерживают рост денежной стоимости», - говорит Сабо.
«Если вы вкладываете деньги в 401 (к), то 100% ваших денег идут на это и инвестируются. Базовые инвестиции могут иметь некоторые расходы, но ваши деньги полностью инвестируются ». В отличие от этого, Сабо далее объясняет:« Если вы вкладываете деньги в политику жизни, они берут с продаж комиссию сверху, они взимают ежемесячный административный сбор. и есть стоимость страховки. Таким образом, как это такая большая инвестиция, если вы идете назад, даже не начав? »
Допустим, вы готовы платить эти сборы. Готова ли страховая компания точно определить, сколько ваших премий идет на эти расходы? Компания, которая прозрачна и предоставляет вам честные цифры, может быть компанией, которой вы действительно хотите отдать свои премиальные доллары.
Тем не менее, что еще вы могли бы купить на деньги, которые идут на расходы страховой компании? Стоят ли вам в вашей ситуации эти затраты, чтобы получить преимущества 7702? Это вопрос, на который вы можете ответить только - в идеале, с помощью фидуциарного финансового консультанта, который не пытается продать вам ничего, кроме советов, и который по закону обязан ставить ваши интересы выше их собственных. И если вы богаты, вы также хотите, чтобы этот советник был тем, кто специализируется на оказании помощи клиентам с высоким уровнем дохода.
Суть
План 702 (j) - это просто маркетинговый термин для постоянного страхования жизни, регулируемый разделом 7702 Кодекса США. Эти типы страховых полисов не являются мошенничеством, но они подходят только для небольшой группы людей, которые богаты и исчерпали большинство других видов использования за свои избыточные деньги. Даже тогда, у этих политик есть различные сложности и ловушки, которые потенциальные держатели политики должны быть достаточно сложными, чтобы понять.
Кроме того, для большинства людей не имеет смысла платить комиссионные и сборы страховой компании за привилегию иметь возможность занимать свои собственные деньги под проценты, даже если эти деньги растут безналоговыми.
Для большинства, полное финансирование IRA и пенсионных счетов, предлагаемых работодателями, являются наилучшим способом «рассчитать на себя». Наиболее популярными пенсионными планами являются традиционные и Roth IRA. HSA - еще один хороший вариант для тех, кто готов рискнуть полисом медицинского страхования с высокой франшизой.
