Что такое вторичный бенефициар?
Вторичный бенефициар, также известный как условный бенефициар, - это физическое или юридическое лицо, которое наследует активы по завещанию, трасту или счету (например, страховой полис или аннуитет), когда основной бенефициар умирает перед лицом, предоставляющим право.
Вторичный или условный бенефициар наследует активы только при соблюдении определенных условий, таких как смерть основного бенефициара или решение основного бенефициара отказаться от своего наследства. Если основной бенефициар не может быть найден в момент смерти лица, предоставляющего право, активы могут перейти к вторичному бенефициару. Требования и время нахождения основного бенефициара варьируются в зависимости от счета или юридического документа, регулирующего активы.
Ключевые вынос
- Вторичный или условный бенефициар - это физическое или юридическое лицо, назначенное для наследования активов, если основной бенефициар предшествует лицу, предоставляющему право. В некоторых случаях вторичный бенефициар может наследовать активы, если основной бенефициар отказывается от своего наследства или является недееспособным. Вторичного бенефициара можно назвать на счете завещания, траста, пенсионного или инвестиционного счета и других счетах, на которых активы являются наследственными.
Понимание вторичных бенефициаров
Стороны могут также указывать вторичных бенефициаров для пенсионных счетов или других инвестиционных и пенсионных средств; это может избежать вероятности того, что основной бенефициар не сможет наследовать активы. Например, при выдаче страхового полиса, аннуитета, 401 (k), сберегательного плана колледжа 529, сберегательного счета здравоохранения (HSA) или траста владелец счета называет, кого или что (например, траст или благотворительность) он хочет получить активы после смерти. Иногда названные стороны могут получить активы, если владелец счета недееспособен. В этих сценариях часто можно назвать более одного основного или условного бенефициара, распределяя проценты среди выбранных. Многие политики запрещают распределение сумм, поскольку значения могут меняться в течение срока действия учетной записи и, следовательно, могут создавать проблемы при смерти.
Назначение бенефициаров может быть сложным процессом. Например, некоторые учетные записи допускают обозначения для каждого вознаграждения, при котором наследники бенефициара получают распределенные активы, если бенефициар предшествовал владельцу счета.
Особые соображения
Завещание - это юридически осуществимая декларация, в которой подробно описывается, как человек желает распределить свои активы при смерти. Хотя его формат варьируется, большинство придерживаются довольно унифицированной схемы, начиная с заявления о том, что завещатель, который должен быть не младше 18 лет, или совершеннолетний, и делает волю по собственному желанию. Также в завещании указываются исполнитель (лицо, исполняющее или исполняющее завещание), опекун для несовершеннолетних детей и получатель (и). Например, завещание может классифицировать банковские счета и разделять имущество между несколькими лицами. Активы, находящиеся в совместном владении, также делятся соответственно. В завещании важно быть максимально четким и конкретным, чтобы избежать юридических проблем и связанных с этим расходов.
Большинство штатов требуют присутствия свидетелей при исполнении завещания. Например, в штате Айова действительная воля должна иметь двух компетентных свидетелей в возрасте не менее 16 лет. Эти лица должны подписать завещание в присутствии как завещателя, так и друг друга. Кроме того, завещатель должен устно засвидетельствовать перед свидетелями, что это его или ее воля.
В некоторых случаях воля может быть доказана. Это может произойти, если во время его создания завещатель и свидетели подписали письменные показания, в которых описывается, как было исполнено завещание. Во всех случаях рекомендуется обратиться за помощью к адвокату, чтобы удостовериться, что завещание является действительным и его инструкции выполняются по желанию.
