Изменение правила привело к тому, что Корпорация гарантирования пенсионных выплат (PBGC) гарантирует 401 (k) остатков, которые включаются в приемлемые пенсионные планы. Это означает, что если компания предлагает пенсионный план, 401 (k) сальдо может быть перенесено в пенсию, и пенсионное пособие, которое может возникнуть в результате пролонгированного сальдо, будет гарантировано PBGC так же, как первоначальное пенсионное пособие до к опрокидыванию.
Это повлияет только на тех, чей работодатель предлагает оба типа планов. Каковы плюсы и минусы выполнения этого типа ролловера?
Пожизненный доход
Одна из претензий к существующей системе планов с установленными взносами, такой как 401 (k), заключается в том, что она возлагает ответственность за пенсионные накопления на работников, в отличие от планов с установленными выплатами.
Многие эксперты по пенсионному доходу считают, что участникам в большинстве случаев будет лучше обеспеченный гарантированный поток пожизненного дохода, который обеспечивается за счет получения пенсионного пособия в виде аннуитизированного потока дохода. Это снимает с участников ответственность за управление собственными пенсионными активами.
Без защиты от инфляции
Изменение правила относится к корпоративным пенсионным планам, а не к муниципальным, штатным и федеральным правительственным планам. Корпоративные пенсии редко индексируются к инфляции через корректировку стоимости жизни (COLA), как и пенсионные планы государственного сектора. После начала выплат пенсионеры подвержены влиянию инфляции на покупательную способность своих ежемесячных платежей.
Если бы остаток был оставлен на плановом счете сотрудника 401 (k), у них могла бы быть возможность получать доход от инвестиций, который позволил бы им опережать инфляцию. С другой стороны, их счет может потерять деньги на падающем рынке.
Кроме того, сочетание наличия плана с установленными выплатами, а также плана 401 (k) или аналогичного плана с установленными взносами является мощным. Это обеспечивает пенсионерам возможность диверсифицировать свои источники пенсионных доходов. Они могут аннуитировать свои ежемесячные пенсионные выплаты, обеспечивая поток гарантированных (или в основном гарантированных) доходов, а также возможности для роста инвестиций, сопровождаемые планом с установленными взносами.
Замороженные планы
Многие корпоративные пенсионные планы замораживают свои льготы. Когда это происходит, работники больше не могут получать дополнительные пенсионные пособия на основе пенсионной формулы, например, на основе заработка и стажа работы.
Для любого, кто рассматривает возможность проката всех или части своих 401 (k), есть риск превратить эти доллары в «мертвые деньги». Это означает, что участник мог ожидать получения пенсии в размере 401 (k) долларов, который был соизмерим с пенсионная формула, основанная на годах службы и заработке. Вместо этого прежние 401 (k) деньги теперь застряли в пенсионном плане с застойной выгодой.
Если бы эти деньги были оставлены в плане 401 (k), по крайней мере, была бы возможность для будущих доходов от инвестиций.
Пределы льгот по PBGC
В настоящее время ПБГК гарантирует пенсионные выплаты в размере до 60 165 долл. США в год. PBGC является лишь фактором, если работодатель, предлагающий пенсию, обанкротится, в противном случае пенсионные выплаты являются ответственностью корпорации, как банковский кредит.
Приятной особенностью новых правил является то, что любые деньги, переведенные в пенсионный план с 401 (k), не подпадают под этот годовой лимит в размере 60 165 долларов. Если пенсионный план должен был быть под гарантией PBGC, работник получал бы ежемесячный аннуитетный платеж на основе суммы 401 (k) денег, перечисленных в пенсионный план в дополнение к выплате за первоначальное пособие по пенсионному плану.
Будет ли это поймать?
CNBC провела онлайн-опрос читателей, и 92% респондентов указали, что не планируют вкладывать свои 401 (k) денег в пенсионный план своего работодателя.
Это не так уж удивительно, учитывая, насколько популярны единовременные варианты распределения из пенсионных планов. Кажется, что многие пенсионеры предпочитают иметь больший контроль над своим «яйцом на пенсию» посредством переноса на индивидуальный пенсионный счет (IRA). Эта договоренность обеспечивает гибкость в выводимой сумме и предоставляет варианты с точки зрения передачи денег наследникам, например, через унаследованную IRA.
Другим фактором может быть то, что PBGC не так хорошо известен, как Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC), которая выполняет аналогичную функцию, страхуя банковские депозиты.
Если вы катите свои 401 (K) к вашей пенсии?
Как и в большинстве вопросов финансового планирования, ответ таков: это зависит. Личные обстоятельства каждого человека различны, но вот несколько факторов, которые финансовые консультанты должны учитывать для клиентов.
Комфортно ли они управляют своим 401 (k) и любым последующим переносом на IRA? Это всегда важно, если они сталкиваются с возможностью принять выплату в качестве аннуитета или пролонгировать единовременную выплату.
Какие другие пенсионные ресурсы у них есть? У них уже есть значительные пенсионные инвестиции вне плана их текущего работодателя? Это может включать в себя IRA, облагаемые налогом инвестиции или аннуитет. Кроме того, не забывайте принимать во внимание активы пенсионного плана их супруга. Социальное обеспечение и пенсии от бывших работодателей также должны быть рассмотрены. Короче говоря, вы захотите взглянуть на всю картину выхода на пенсию клиента, прежде чем сделать выбор в отношении того, следует ли ему переместить текущие активы 401 (k) в пенсионный план.
Суть
Трудно сказать, получит ли применение новое правило, позволяющее сотрудникам вкладывать свои 401 (k) остатки в пенсионный план своей компании. Несмотря на то, что это благими намерениями, есть ряд плюсов и минусов для рассмотрения. Ситуация у всех разная, поэтому требуется тщательный анализ.
