Что такое опция всплывающего окна?
Всплывающая опция - это совместная и пенсия по случаю потери кормильца или пенсионная опция, обычно ограниченная супружескими парами, которая срабатывает, если супруга участника аннуитента или участника пенсионного плана предшествует участнику плана. Опция всплывающего окна увеличивает пенсию участника плана после смерти супруга.
Увеличение размера пенсии стало возможным благодаря тому факту, что пенсионный план больше не должен предоставлять пенсию супругу после того, как член плана скончался.
Ключевые вынос
- Всплывающий вариант - это пункт в совместном пенсионном плане или плане по случаю потери кормильца или аннуитете, который увеличивает выплаты супругу пенсионера, если пенсионный член или аннуитет умирает раньше, чем его супруг (супруга). Варианты всплывающего окна предоставляются с добавленной стоимостью, как правило, в форме более низкого дефолта пенсионные выплаты, пока они живы. Поп-ап фонды предоставляются в силу того факта, что член или аннуитет больше не требует выплаты комбинированных супружеских пособий.
Как работают параметры всплывающих окон
Этот всплывающий вариант привлекателен для женатых пенсионеров, которые зависят от пенсионного дохода, но к этому варианту прилагается стоимость. При прочих равных условиях участник плана, выбравший вариант всплывающего окна, получит меньшую пенсию, чем участник, не выбравший вариант всплывающего окна. Поскольку супруга участника плана получит эту более низкую сумму пенсии, если участник плана скончается первым, следует должным образом учитывать относительное состояние здоровья участника плана и его супруга, а также анализ затрат и выгод по существу. самой всплывающей опции может быть необходимо.
Например, в 2018 году в системе пенсионного обеспечения сотрудников Нью-Йорка (NYCERS) сотрудники могли выбрать вариант всплывающего окна. Пенсионное пособие «возрастет» до максимального размера пенсии в размере 20 000 долларов США в случае преждевременной кончины супруга или получателя. Все платежи прекратятся после смерти пенсионера. Если пенсионер NYCERS выберет этот метод, он или она не сможет изменить ее или своего бенефициара после применения этого варианта.
Всплывающая опция и обзор пенсионных планов
Пенсионные планы представляют собой сложные финансовые инструменты, которые имеют ряд функций, в том числе всплывающих опций. Немного отступив, все пенсионные планы требуют от работодателей вносить вклад в пул средств, отведенных для будущей выгоды их работников. Пенсионные планы существуют для корпораций, общественных организаций, таких как пенсионный план полиции и пожарной охраны Чикаго или пенсионной системы учителей штата Калифорния (CalSTRS), а также таких правительств, как Норвежский фонд суверенного благосостояния. (В 2018 году этот фонд увеличился до $ 131 млрд. Активов под управлением.)
Пенсионный фонд средств инвестируется от имени работника, а доходы от этих инвестиций приносят доход работникам после выхода на пенсию. Некоторые пенсионные планы имеют добровольную инвестиционную составляющую в дополнение к обязательным взносам работодателя. Некоторые работодатели могут также выбрать для соответствия часть ежегодных взносов работника, вплоть до определенного процента или суммы в долларах. Пенсионный план с установленными выплатами - это общая структура, в которой выплаты работникам рассчитываются по формуле, учитывающей несколько факторов, таких как стаж работы и история заработной платы.
