Правила для Рота ИРА
Вы можете внести свой вклад в традиционную IRA независимо от того, насколько высок ваш доход. Тем не менее, существуют лимиты дохода для пополнения счета Roth IRA. Деньги, сэкономленные на пенсионных счетах Roth, являются доходом после налогообложения. То есть, подоходный налог должен быть уплачен за год, в который деньги были зачислены на счет. Когда деньги изымаются, предположительно после выхода на пенсию, никакие дополнительные налоги не уплачиваются ни с внесенных денег, ни с полученных доходов.
Существуют верхние пределы доходов, и они вводятся следующим образом для налоговых периодов 2019 и 2020 годов:
- В 2019 году плательщики единого налога могут внести уменьшенный вклад, если они изменили скорректированный валовой доход (MAGI) между 122 000 и 137 000 долларов США. Для супружеских пар - от 193 000 до 203 000 долларов. Люди с доходом выше этого не могут внести свой вклад в счет Roth. На 2020 год плательщики единого налога могут внести уменьшенный вклад, если у них MAGI от 124 000 до 139 000 долларов. Для супружеских пар - от 196 000 до 206 000 долларов.
Ключевые вынос
- Деньги, сэкономленные на пенсионных счетах Roth, являются доходом после налогообложения. Даже если вы не можете вычесть свой традиционный взнос IRA, вы все равно можете внести свой вклад до годового предела в свой традиционный IRA и рассматривать этот взнос как не подлежащий вычету вклад. Если вы не имеют права вычитать вклад в традиционную IRA, и вы имеете право вносить вклад в IRA Roth, тогда Roth может быть лучшим выбором.
Пределы вклада
Независимо от дохода, существуют пределы того, сколько вы можете вносить каждый год в IRA, будь то традиционная или Roth IRA.
Максимально допустимый взнос для налоговых периодов 2019 и 2020 годов составляет 6000 долл. США, хотя люди в возрасте 50 лет и старше могут добавить дополнительно 1000 долл. США в качестве «наверстывающего взноса».
Вы можете добавить деньги к традиционной IRA сверх суммы, которая не облагается налогом. Если вы решите внести не подлежащий вычету взнос в вашу традиционную IRA, вам следует подать форму IRS 8606, чтобы сообщить о взносе как не подлежащем вычету в IRS и отследить не подлежащий вычету баланс (базис) в вашей традиционной IRA.
Вам также нужно будет подать форму 8606 для каждого последующего года, когда вы снимаете активы из традиционной IRA, чтобы определить налогооблагаемую часть распределения.
Roth IRA Возможности
Это потому, что доходы от активов Roth IRA начисляются с отсрочкой налога и не облагаются налогом, если распределение квалифицировано, в то время как доходы в традиционной IRA начисляются с отложенным налогом, но облагаются налогом при распределении.
Особые соображения: инвестирование в облагаемый налогом счет
Другой способ инвестирования для выхода на пенсию - это торговля отдельными акциями, биржевыми фондами (ETF) и индексными взаимными фондами, что может снизить ваши налоговые накладные. Если вы продаете инвестицию, которую вы держали более года, с прибылью, вам, возможно, придется заплатить только налог на прирост капитала в долгосрочной перспективе. Эта ставка, как правило, ниже, чем ставка налога на обычный доход.
