Что такое план отказа?
План отказа - спонсируемая работодателем программа пенсионных накоплений, которая автоматически регистрирует всех сотрудников в ее 401 (k) или простой IRA.
Компании, использующие положение об отказе, регистрируют всех подходящих сотрудников на распределение по умолчанию с установленной ставкой взноса, обычно начиная с 3% от общей заработной платы. Сотрудники могут изменить уровень своих взносов или вообще отказаться от участия в плане. Они также могут изменить инвестиции, в которые идут их деньги, если компания предлагает выбор.
Понимание плана отказа
Планы отказа отличаются. Некоторые позволяют сотрудникам снимать автоматические взносы, включая любые заработки, в течение 90 дней с момента их первого автоматического взноса. Другие автоматически увеличивают ставку взноса по умолчанию каждый год, когда сотрудник участвует в плане, до максимум 10%.
Как и в случае других планов, спонсируемых сотрудниками, некоторые предлагают соответствующие вклады. Например, работодатель может сопоставлять доллар за доллар по автоматическому взносу до определенного процента. Совпадение работодателей в 3% - это среднее значение среди работодателей, которые решили его предложить.
Работодатели должны соблюдать определенные правила при предложении таких планов. Например, все сотрудники должны быть на 100% наделены правами после двух лет службы. Сотрудникам необходимо предлагать возможность периодически менять свой инвестиционный выбор.
В плане отказа должны быть прописаны все правила для сотрудников, предоставлены уведомления и раскрытия, а также единообразно выполнен план среди всех тех, кто имеет на это право.
Плюсы и минусы плана отказа
Многие работники в США почти не выходят на пенсию, а некоторые ничего не экономят. Зная это, некоторые компании принимают планы отказа от участия, чтобы увеличить количество сотрудников, которые экономят.
Планы отказа от участия обычно повышают уровень участия. Тем не менее, они, как правило, начинаются с уровней взносов работников, которые слишком низки, чтобы реально помочь им в отставке. Это вредно для сотрудников, которые, как правило, не предпринимают никаких действий самостоятельно, так как они продолжают недоинвестировать в долгосрочной перспективе. Без периодического напоминания о том, что 3% -ный вклад, например, является лишь отправной точкой, многие могут не сэкономить достаточно в долгосрочной перспективе.
По этой причине некоторые утверждают, что планы отказа от участия, как правило, снижают общие пенсионные взносы сотрудников. Чтобы противостоять этой возможности, некоторые работодатели повышают ставку взноса работника на 1% каждый год, с 10% обычного максимума.
Есть и другие способы, которыми работодатели могут поощрять пенсионные взносы. Поднятие фирменного матча является одним из них. Это может стимулировать участие, хотя и стоит компании дороже.
