Соотношение потерь против комбинированного соотношения: обзор
Коэффициент потерь и комбинированный коэффициент используются для измерения прибыльности страховой компании. Коэффициент потерь измеряет общие понесенные убытки по отношению к общей сумме собранных страховых премий, а комбинированный коэффициент измеряет понесенные убытки и расходы по отношению к общей сумме собранных премий.
Коэффициент потерь
Коэффициент потерь рассчитывается путем деления общих понесенных убытков на общую сумму собранных страховых премий. Чем ниже коэффициент, тем выгоднее страховая компания, и наоборот. Если коэффициент убытков выше 1 или 100 процентов, страховая компания убыточна и может иметь плохое финансовое состояние, потому что она выплачивает больше требований, чем получает премии. Например, например, понесенные убытки или выплаченные претензии страховой компании ABC составляют 5 миллионов долларов, а собранные премии - 3 миллиона долларов. Коэффициент потерь составляет 1, 67 или 167 процентов; следовательно, компания находится в плохом финансовом состоянии и убыточна, потому что она платит больше требований, чем получает в доходах.
Ожидается, что предприятия, имеющие политику в области коммерческой собственности и ответственности, будут поддерживать коэффициенты потерь выше определенного уровня. В противном случае они могут столкнуться с повышением премий и аннулированием со стороны своего страховщика. Например, возьмем небольшого торговца подержанным торговым оборудованием, который платит 20 000 долларов в год на премию, чтобы обеспечить свои запасы. В результате града причинен ущерб в размере 25 000 долларов США, в связи с чем владелец бизнеса подает иск. Коэффициент потерь застрахованного за один год составляет 25 000 долл. США / 20 000 долл. США, или 125 процентов.
Чтобы выяснить, какой вид увеличения премии оправдан, перевозчики могут просмотреть историю претензий и коэффициенты убытков за последние пять лет. Если застрахованный имеет очень короткий срок пребывания в компании со страховщиком, компания может принять решение о том, что продавец торгового оборудования представляет собой недопустимый риск в будущем. На этом этапе перевозчик может отказаться от продления полиса.
Комбинированное соотношение
Комбинированный коэффициент измеряет деньги, вытекающие из страховой компании, в виде дивидендов, расходов и убытков. Потери указывают на дисциплину страховщика в страховых полисах.
Комбинированное соотношение обычно выражается в процентах. Коэффициент ниже 100 процентов означает, что компания получает прибыль от андеррайтинга, а коэффициент выше 100 процентов означает, что она выплачивает больше денег в виде требований, которые она получает от премий. Даже если комбинированный коэффициент превышает 100 процентов, компания потенциально может быть прибыльной, поскольку этот коэффициент не включает инвестиционный доход.
Объединенный коэффициент рассчитывается путем суммирования понесенных убытков и расходов и деления суммы на общую сумму заработанных премий.
Например, предположим, страховая компания XYZ выплатила 7 млн. Долл. США по претензиям, имеет 5 млн. Долл. США расходов, а ее общий доход от собранных премий составляет 60 млн. Долл. США. Совокупный коэффициент компании XYZ составляет 0, 20, или 20 процентов. Поэтому компания считается прибыльной и в хорошем финансовом состоянии.
Эти два отношения различны, потому что объединенный коэффициент учитывает расходы, в отличие от коэффициента потерь. Таким образом, эти два соотношения не следует сравнивать друг с другом при оценке прибыльности страховой компании. (Информацию по теме см. В разделе «Как рассчитать комбинированное соотношение?»)
Ключевые вынос
- Коэффициент потерь и комбинированный коэффициент используются для измерения прибыльности страховой компании. Коэффициент потерь измеряет общие понесенные убытки по отношению к общей сумме собранных страховых премий. Комбинированный коэффициент измеряет понесенные убытки и расходы по отношению к общей сумме собранных премий.
