Содержание
- Рот против традиционных снятий
- Рот ИРА как Чрезвычайный фонд
- Структурирование Рота ИРА для чрезвычайных ситуаций
- Снятие пролонгированных средств Roth
- Как вывести средства Roth
- Заполните правильные налоговые формы
- Можете ли вы вернуть снятые средства?
- Сценарии переотложенных фондов Рота
Вклад в пенсионный счет с налоговыми льготами сопровождается правилами, которые затрудняют получение наличных в случае необходимости. Эти меры контроля являются одной из причин, по которым люди могут чувствовать понятное нежелание финансировать индивидуальный пенсионный счет (IRA) или план 401 (k) до максимума каждый год, даже если они знают, что чем раньше они инвестируют, тем больше будет преимущество, которое будут иметь их средства. по безналоговым тарифам.
Желание сэкономить на пенсии перевешивается необходимостью поддерживать чрезвычайный фонд легкодоступных денег, будь то ремонт автомобилей, медицинские счета или потеря работы. К счастью, часто упускаемая из виду особенность Roth IRA может решить эту проблему - позволить вам иметь свой торт и вкладывать его тоже.
ключевые вынос
- Поскольку вы можете снимать внесенные суммы в любое время без налогов и штрафов, Roth IRA может быть удвоен как срочный сберегательный счет. Остальные средства следует снимать только в качестве крайней меры. При снятии средств обязательно ограничьте сумму ваших вкладов; не углубляйтесь в доходы, иначе вы будете оштрафованы. Вы можете повторно перевести средства со счета Roth, желательно в течение 60 дней или не позднее, чем до крайнего срока подачи налоговой декларации за этот год. Независимо от того, сколько вы снимаете, вы можете только перевести сумму до текущего предела взносов Roth IRA за год.
Краткий обзор: правила Roth IRA
Существуют ограничения на то, сколько вы можете заработать, чтобы претендовать на Рота.
Лимиты дохода корректируются каждый год Службой внутренних доходов (IRS). Это ограничения на налоговые годы 2019 и 2020 годов:
- В налоговом году 2019 ваша способность вносить свой вклад прекращается, если вы состоите в браке, регистрируясь совместно и зарабатывая модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) в размере от 193 000 до 203 000 долларов США. Если вы зарабатываете более 203 000 долларов, вы не имеете права на получение рота. Индивидуальные регистраторы достигают порога пониженных взносов в размере 122 000 долл. США и дисквалифицируются, когда их доход превышает 137 000 долл. США. В налоговом году 2020 года поэтапный отказ начинается с измененного скорректированного валового дохода (MAGI) в размере 196 000 долл. США. Если вы зарабатываете более 206 000 долларов, вы не имеете права на получение рота. Количество лиц, подающих заявки, достигает порогового значения в 124 000 долларов США и дисквалифицируется, если их доходы превышают 139 000 долларов США.
В отличие от взносов в традиционные IRA, депозиты Roth IRA не дают вам налоговый вычет при их внесении. В жаргоне IRS они сделаны с долларами после уплаты налогов. Деньги на счете растут безналоговыми до пенсии. И когда вы выходите на пенсию, вы не платите налоги на снятие средств - потому что вы эффективно это делали, когда делали депозиты.
Вы также не будете обязаны получать необходимые минимальные распределения (RMD) с этого аккаунта. Деньги могут продолжать расти безналоговыми, пока они вам не понадобятся.
(С традиционным IRA вы платите налоги на снятие средств, и вам необходимо вывести определенную сумму после 70½ лет.)
У вас есть 15½ месяцев каждого налогового года для накопления чрезвычайных средств для размещения в Роте. Например, за налоговый год 2019 вы можете делать взносы с 1 января 2019 года по 15 апреля 2020 года.
Теперь по хорошей части. Поскольку взносы в Roth осуществляются за счет средств, на которые вы уже заплатили налоги, правила IRS позволяют вам снимать эти деньги - другими словами, сумму ваших вкладов - в любое время без штрафа или налогов.
Только доход от инвестиций, полученный от ваших вкладов - процентный доход, дивиденды, прирост капитала - должен оставаться на счете до тех пор, пока вам не исполнится 59½, чтобы избежать выплаты 10% штрафа.
«Roth IRA остаются самыми гибкими пенсионными счетами в стране», - говорит Джефф Воллмер, управляющий директор Hyde Park Wealth Management в Цинциннати.
Таким образом, ваша учетная запись Roth может стать резервной учетной записью для экстренных случаев. Это может дать вам уверенность в том, что, если вам это нужно, у вас есть свободный от штрафов доступ к ключевой части этих сбережений.
Рот ИРА как Чрезвычайный фонд
Преимущество внесения чрезвычайных сбережений в Roth IRA состоит в том, что вы не упускаете ограниченную возможность сделать пенсионный взнос в этом году. Вы можете вносить только несколько тысяч долларов в Roth IRA каждый год, и один раз в год проходит без взноса, вы теряете возможность сделать это навсегда.
Однако доступ к этим средствам должен быть вашим последним средством.
Мэтт Беккер, сертифицированный специалист по финансовому планированию, работающий только на платной основе и управляющий сайтом momanddadmoney.com, отмечает, что вы не хотите отозвать взносы Roth IRA для мелких чрезвычайных ситуаций, таких как ремонт автомобилей или небольшие медицинские счета. Вы должны сохранить достаточно сбережений для этих событий. Ваш чрезвычайный фонд Roth IRA должен быть предназначен для более крупных чрезвычайных ситуаций, таких как безработица или серьезное заболевание.
Изъятие взносов Roth - лучший вариант, чем накапливание процентов по остаткам на кредитных картах.
Структурирование Рота ИРА для чрезвычайных ситуаций
Ключом к использованию Roth IRA в качестве чрезвычайного фонда является ограничение распределения взносов. Не начинайте погружаться в доход от инвестиций.
По общему признанию, средства IRA не отмечены как «взносы» и «доходы» в вашем заявлении. Однако следовать этому правилу просто: не снимайте больше, чем положили.
«Крайне важно не вкладывать часть своего Рота, предназначенную для вашего чрезвычайного фонда», - говорит Гарретт М. Пром, основатель Prominent Financial Planning в Остине, штат Техас. «Эти деньги на чрезвычайные ситуации, которые в большинстве случаев являются потерей работы. Если эта потеря работы является частью спада в экономике, вам придется продавать инвестиции, как правило, в убыток ».
Часть вашего вклада Roth IRA, выделенная в качестве вашего чрезвычайного фонда, не относится к акциям, облигациям или взаимным фондам, как обычный пенсионный взнос. Он принадлежит ликвидному счету, который по-прежнему приносит небольшой процент, но с которого вы можете выйти в любой момент, не потеряв основной суммы. Например, у Ally Bank есть сберегательный счет IRA, который по состоянию на октябрь 2019 года выплачивает 1, 80%.
Прибыль на счет Roth будет увеличиваться без ежегодной уплаты налогов на прибыль, как в случае с обычным сберегательным счетом. Вы также не будете платить налоги с этих доходов, когда снимаете их в качестве квалифицированных средств по достижении пенсионного возраста.
В то время как IRS называет досрочное снятие средств «неквалифицированным», что говорит о том, что вы нарушаете правило, «квалифицированными» дистрибутивами являются просто те, которые были в вашем Роте не менее пяти лет и которые вы снимаете после 59, 5 лет.
Сберегательный счет в Roth может заработать как минимум столько же процентов, сколько и обычный сберегательный счет, если не больше, в зависимости от того, где вы ведете банк. Если у вас уже есть Roth IRA, но у вашего брокерского дома нет мест с низким уровнем риска, чтобы хранить ваши деньги, сохраняя при этом проценты, откройте второй Roth IRA в учреждении, которое имеет.
Как только у вас будет достаточно большой резервный фонд, начните переводить эти вклады в более прибыльные инвестиции Вы не хотите, чтобы все ваши вклады Рота наличными навсегда.
Этот процесс может занять несколько месяцев или несколько лет, в зависимости от того, как быстро вы сможете накопить дополнительные сбережения.
Снятие пролонгированных средств Roth
Если ваш Roth IRA содержит взносы, которые вы конвертировали или перенесли с другого пенсионного счета, например 401 (k) от бывшего работодателя, вам нужно быть осторожным в отношении любого снятия средств, поскольку существуют специальные правила снятия вкладов с пролонгацией.
Если они не находятся в вашем Роте в течение по крайней мере пяти лет, вы будете подвергаться штрафу в размере 10%, если вы снимаете их, и каждая конверсия или пролонгация имеет отдельный пятилетний период ожидания.
Снятие роликовых взносов без штрафов может быть непростым делом. Это хорошая идея, чтобы проконсультироваться с налоговым специалистом, если вы окажетесь в такой ситуации.
Хорошая новость заключается в том, что если у вас есть как регулярные вклады, так и ролловерные вклады, IRS сначала классифицирует снятие как снятие регулярных вкладов, а затем классифицирует их как снятие ролловеров.
Как вывести средства Roth
Доступность средств может отличаться в зависимости от учреждения, в котором вы храните свой Roth, и типа счета, в который вы вносите деньги. Когда вам срочно нужны деньги, вы не хотите слышать, что для получения чека или банковского перевода понадобятся дни. Прежде чем внести свой вклад в вашу Roth IRA, узнайте, сколько времени занимает распространение.
Как правило, средства можно получить менее чем за три рабочих дня. Если вы снимаете средства с денежного рынка или взаимного фонда и подаете запрос на вывод средств до 16:00 по восточному времени, деньги будут у вас на следующий рабочий день.
Если деньги вкладываются в акции, вам обычно нужно подождать три рабочих дня, хотя если у вас есть текущий счет в том же учреждении, где у вас есть Roth IRA, вы сможете получить его быстрее.
Электронный перевод также может быть быстрым способом доступа к средствам, хотя вам придется заплатить комиссию, которая обычно составляет от 25 до 30 долларов. «Большинство брокерских компаний могут перевести средства напрямую с Roth IRA на чековый или сберегательный счет в течение одного рабочего дня, предполагая, что акции или облигации не нужно продавать для получения денежных средств», - говорит аккредитованный специалист по управлению активами Маркус Дикерсон из Бомонта, штат Техас., Эти потенциальные задержки в доступности средств Roth IRA являются еще одной причиной, по которой некоторые неотложные денежные средства находятся за пределами вашего Roth IRA на чековом или сберегательном счете для крайне неотложных нужд.
Заполните правильные налоговые формы
Вам не нужно указывать вклады Roth IRA в налоговой декларации, поскольку они не влияют на ваш налогооблагаемый доход. Тем не менее, если вам нужно отозвать взносы из вашего Roth IRA для использования в чрезвычайной ситуации, есть документы. Несмотря на то, что вам разрешено, вы все равно должны сообщить о снятии средств в Части III Формы 8606.
Можете ли вы вернуть снятые средства?
Сделайте это, и больше всего вы потеряете, это немного интереса. Вам, вероятно, даже не придется сообщать о снятии.
Однако, если вам нужно, вы можете немного продлить срок. Если вы снимаете взносы, сделанные в текущем налоговом году, у вас есть возможность до конца этого налогового срока (15 апреля следующего года) перераспределить деньги в вашем Roth IRA. Если вы отозваете взносы, сделанные в другие годы, вы можете перезаплатить до своего предела вклада к концу налогового срока.
Однако, если вы снимаете больше, чем можете внести в течение года, вы не можете повторно внести 100% этих средств в течение того же года. Вы можете только вернуть свой лимит взносов каждый год.
$ 6000
Максимальный вклад в Рот ИРА в 2019 году
Сценарии переотложенных фондов Рота
Давайте посмотрим на некоторые примеры для ясности.
Пример 1
У вас есть 30 000 долларов в IRA Roth. Вы внесли 20 000 долл. США в предыдущие налоговые годы и 6000 долл. США в этом году, 2019. Остальные 4000 долл. США получены за счет роста инвестиций (доходов). Если вы отозваете взносы на сумму 6000 долларов с этого года, вы должны до апреля 2020 года повторно внести эти средства обратно в Roth IRA.
По сути, отозвав свой вклад с этого года, это похоже на то, что ваш вклад никогда не происходил. Ваши вклады Roth IRA в лимит сбрасываются до $ 0. Если вы пройдете 15 апреля 2020 года и не внесете 6 000 долларов в Roth IRA, вы вообще не сможете внести вклад в 2019 году.
Пример 2
Аналогичная ситуация: 30 000 долл. США в Роте, 20 000 долл. США от взносов предыдущего года, 6000 долл. США в этом году и 4000 долл. США в приросте. Вы снимаете 2000 долларов взносов. Вы должны до апреля 2020 года внести еще 2000 долларов, или ваш вклад Roth IRA на 2019 год составит всего 4000 долларов.
Пример 3
Та же ситуация, но на этот раз вы снимаете 10000 долларов. Это означает, что вы сняли свои 6000 долларов в качестве взносов за этот налоговый год, а также 4000 долларов из прошлого. Вы не можете повторно внести 10000 долларов в этом году. Вы можете внести свой вклад только до своего годового максимума в 6000 долларов.
Невозможно вложить все 10000 долларов обратно в Roth IRA, кроме внесения оставшихся 4000 долларов в вашу Roth IRA в следующем налоговом году, плюс еще 2000 долларов, чтобы довести его до 6000 долларов. (Но потом, можно надеяться, вы уже планировали инвестировать еще 6 000 долларов, чего вы сейчас не смогли бы сделать.) Чтобы эффективно заимствовать средства у своего Roth IRA, вы должны были бы уже внести свой вклад ранее в этом году, отозвав Вклад и выплатил его до вычета налогов в следующем году. Для Roth IRA не существует официальной программы «кредитования», как для плана 401 (k).
