Содержание
- Ира деньги на кредиты колледжа?
- Налоговый штраф за досрочное распределение
- Преимущества Roth IRA
- Лучший путь
Могу ли я использовать деньги IRA для займов в колледже?
Быстрый ответ - да, но… Существуют некоторые важные различия в зависимости от того, какой у вас IRA, сколько вам лет и, для Roth IRA, сколько времени у вас есть аккаунт.
С Roth IRA вы можете в любое время отозвать свои взносы (но не заработанные ими деньги) без штрафа. Тем не менее, вам нужно подождать до 59½, чтобы снять прибыль с этих взносов без штрафа. Если вы достигнете этого возраста, вы можете снять деньги без уплаты налогов, если у вас есть Roth IRA не менее пяти лет.
Ключевые вынос
- В то время как прямые расходы на высшее образование имеют право на безнаказанное снятие средств с традиционного счета IRA или 401 (k), студенческие ссуды и проценты НЕ СДЕЛАЮТ. На ранние выплаты (до 59½ лет) на оплату студенческих ссуд будет налагаться штраф в размере 10% плюс любые отсроченные подоходные налоги, причитающиеся. Однако раннее снятие средств с IRA Roth может быть освобождено от штрафа, так что к долгим взносам, а не к доходам, обращаются до достижения возраста 59½ лет.
Налоговый штраф за досрочное распределение
Чтобы препятствовать использованию сбережений IRA до выхода на пенсию, IRS налагает 10% -ную налоговую неустойку на любое снятие облагаемых налогом средств, сделанное до того, как владелец счета достигнет возраста 59½. Это наказание предназначено для сдерживания тех, кто имеет другие средства получения дохода, поэтому это ограничение не применяется, если вы полностью и навсегда инвалид.
Этот штраф в дополнение к любому подоходному налогу, который вы можете причитаться с средств, распределенных из вашего IRA. Если ваша обычная ставка подоходного налога составляет 22%, и вы снимаете облагаемые налогом средства в размере 10 000 долларов США от своей IRA для погашения кредитов до достижения пенсионного возраста, эффективная налоговая ставка для этого распределения составляет 32%. Из 10 000 долларов, которые вы снимаете, вы должны заплатить 3200 долларов в виде налогов.
Преимущества Roth IRA
В целом, любой досрочный выход из традиционной IRA облагается налогом и штрафом, если вы не внесли взнос после уплаты налогов. Однако даже если часть вашего баланса состоит из этих взносов, не подлежащих вычету, распределения из традиционных IRA не производятся в каком-либо конкретном порядке, поэтому, по крайней мере, часть вашего изъятия облагается налогом.
В отличие от этого, снятие средств с Roth IRA, скорее всего, будет безналоговым и безнаказанным, независимо от вашего возраста, поскольку вы платили подоходный налог с этих долларов в год, когда они были заработаны и внесены. Поскольку взносы на счета Roth всегда осуществляются в долларах после уплаты налогов, человек может снимать свои прямые взносы, когда ему или ей нравится, в любых количествах и для любых целей. Только та часть досрочного снятия, которая приходит из заработка, облагается налогом и штрафом.
Взносы в Roth IRA всегда распределяются до получения прибыли. Поэтому, если сумма ваших студенческих ссуд меньше или равна сумме ваших взносов в Roth IRA, вы можете использовать эти средства для погашения своих ссуд, не неся дополнительного штрафа или подоходного налога, даже до того, как вы выйдете на пенсию. возраст.
Лучший путь
Независимо от того, есть ли у вас традиционный или Roth IRA, есть один свободный от штрафов способ использовать ваши пенсионные сбережения для оплаты вашего образования. Изъятие IRA, которое используется для квалифицированных расходов на образование в приемлемом учреждении, освобождается от штрафа. Хотя сумма вашего вывода не может превышать ваши общие расходы на образование в текущем году, вы можете использовать средства IRA для покрытия широкого спектра расходов. Квалифицированные расходы включают в себя обучение, книги, проживание и питание, плату, оборудование и расходные материалы, а также услуги для особых нужд. (Обратите внимание, что погашение студенческих ссуд не является квалифицированным расходом на образование.)
Несмотря на то, что 10% налоговый штраф отменен, вы все равно должны подоходный налог с любой налогооблагаемой суммы вашего распределения из традиционной IRA. Распределения от IRA Рота, будь то взносы или доходы, в этом случае полностью не облагаются налогами и штрафами.
Это исключение распространяется на расходы на образование для вас, вашего супруга, ваших детей или ваших внуков. Хотя это может не быть приемлемым вариантом для студентов колледжа, которые еще не накопили значительных пенсионных сбережений, те, кто получает высшее образование в более позднем возрасте, могут получить большую выгоду.
