Что такое прошлый сервис?
Прошлая услуга относится к периоду трудоустройства до участия работника в пенсионном плане. Этот период может исключить работника из определенных льгот, которые существовали до его участия в плане. Сотрудники имеют возможность приобретать прошлые услуги, используя наличные деньги или с помощью продления квалифицированного пенсионного плана, чтобы увеличить свой стаж работы при расчете своей пенсии по возрасту.
В плане с установленными выплатами (DB) работодатель имеет возможность финансировать прошлые услуги или нет.
Ключевые вынос
- Прошлая услуга позволяет сотрудникам получить кредит на работу в компании до того, как они официально зарегистрируются в качестве участника пенсии. Часто сотрудники должны будут платить или приобретать прошлые льготы по обслуживанию после того, как какой-то первоначальный период ожидания в компании прошел. Сотрудник должен проводить анализ затрат и выгод, чтобы увидеть, имеет ли смысл покупать прошлые годы обслуживания с точки зрения первоначальных затрат по сравнению с долгосрочным увеличением пенсионных выплат.
Понимание прошлого обслуживания
Покупка прошлых услуг включает оплату фиксированной суммы денег в обмен на предыдущие периоды пропущенного зачитываемого для пенсии обслуживания. Покупка прошлых услуг может помочь максимизировать пенсионный доход и обеспечить дополнительное финансовое обеспечение, особенно если работник в какой-то момент своей карьеры уволился с работы. Некоторые общие причины отпусков включают в себя свободное время, чтобы создать семью, вернуться в школу или отправиться в путешествие. Отсрочка участия в пенсионном плане может быть еще одной причиной для покупки прошлых услуг.
Большинство пенсионных пенсий по пенсионным планам с установленными выплатами рассчитываются по формуле, аналогичной следующей:
- Пенсия по возрасту = (количество лет зачитываемого для пенсии обслуживания), умноженное на (определенный процент за каждый год службы), умноженное на (среднее значение окончательного или лучшего заработка за период 3-5 лет)
Примечательно, что этот тип транзакции необратим. Это делает понимание динамики затрат и выгод до того, как сделка станет критической. Это включает в себя расчет того, превышает ли ожидаемое дополнительное пенсионное пособие, которое будет получено в результате прошлой покупки услуги, упущенный пенсионный доход, который мог быть получен с деньгами, использованными для покупки прошлой услуги. Важно проанализировать, как прошлые покупки услуг повлияют на общий финансовый план человека.
Оплата прошлых услуг
Есть несколько способов оплаты услуг прошлой покупки. Средства, хранящиеся в зарегистрированном пенсионном сберегательном плане (RRSP), могут быть использованы для оплаты прошлых услуг. В этом случае может быть осуществлен прямой защищенный от налогов перевод со счета RRSP на пенсионный план. Если у RRSP недостаточно ликвидных активов, то в RRSP может быть внесен единовременный взнос, чтобы компенсировать разницу. Также возможно оплатить прошлые услуги путем перевода средств из прежнего пенсионного плана, при условии, что текущий поставщик пенсионного плана желает принять средства. Единовременные взносы или взносы в рассрочку с незарегистрированными фондами, включая вычеты из заработной платы, также могут быть сделаны.
В тех случаях, когда сотрудники рассматривают возможность пролонгации активов из своего квалифицированного пенсионного плана, часто целесообразно сначала проконсультироваться с специалистом по финансовому планированию.
