Содержание
- Нормальное распределение 401 (k)
- Снятие Тяжелых
- Запрос 401 (к) кредита
- Суть
Мы все знаем, как лучше всего использовать ваш план 401 (k): подождите, пока вы выйдете на пенсию, а затем начните получать упорядоченные распределения со своего аккаунта, чтобы жить дальше. В конце концов, именно для этого и была создана спонсируемая работодателем сберегательная программа, и, кроме того, если вы этого не сделаете, IRS облагает вас штрафом за досрочное снятие средств в размере 10% плюс налоги на вычитаемые средства. Но жизнь случается. Если вам действительно нужно преждевременно подключиться к этому пенсионному счету, есть несколько способов сделать это без наложения штрафа.
Ключевые вынос
- Если вы остро нуждаетесь в средствах, вы можете использовать свои 401 (k) средства без штрафа, даже если вам не исполнилось 59, 5 лет. Удерживать немедленные и тяжелые расходы, включая здравоохранение, первичное проживание и расходы на образование, получить право на снятие с работы в трудных условиях, которое не влечет за собой штраф (хотя оно влечет за собой подоходный налог). Вы также можете иметь право взять ссуду из своего 401 (k), который не влечет за собой ни штраф, ни налоги, хотя вы обязаны вернуть деньги.
Принимая нормальные 401 (k) распределения
Но сначала краткий обзор правил. IRS требует, чтобы вы могли снимать средства со своего счета 401 (k) без штрафа только после того, как вам исполнится 59, 5 лет, вы навсегда останетесь инвалидом или иным образом не сможете работать. В зависимости от условий плана вашего работодателя, вы можете выбрать серию регулярных выплат, таких как ежемесячные или ежегодные выплаты, или получить единовременную сумму аванса.
После того, как вам исполнится 72 года, вы, как правило, должны брать необходимые минимальные распределения (RMD) из своих 401 (k) каждый год, используя формулу IRS, основанную на вашем возрасте на тот момент. Если вы все еще активно работаете на том же рабочем месте, некоторые планы позволяют отложить RMD до того года, когда вы фактически выйдете на пенсию.
В общем, любой дистрибутив, который вы берете из своего 401 (k) до того, как достигнете
возраст 59½ подлежит дополнительному налогу в размере 10% сверх налога на прибыль, который вы должны.
Снятие Тяжелых
Однако, в зависимости от условий вашего плана, вы можете иметь право на досрочное распределение средств со своего 401 (k) без штрафа, если вы соответствуете определенным критериям. Этот тип снятия без штрафов называется распределением трудностей и требует немедленного и тяжелого финансового бремени, которое вы не могли бы себе позволить заплатить. Учитывается практическая необходимость в расходах, равно как и другие ваши активы, такие как остатки на сберегательных или инвестиционных счетах и полисы страхования денежных средств, а также возможная доступность других источников финансирования.
Что квалифицируется как «трудности»? Конечно, это не дискреционные расходы, такие как покупка новой лодки или работа на носу. Вместо этого думайте в соответствии с:
- Основные медицинские расходы на лечение и уход. Расходы на покупку жилья для основного места жительства. Стоимость обучения и сборы до 12 месяцев. Расходы по предотвращению выкупа или выселения. Расходы на похороны или похороны. землетрясения или наводнения)
Часть расходов на покупку дома - это немного серой области. Но, как правило, это соответствует критериям, если деньги предназначены для первоначального взноса (особенно если сдача наличных поможет вам получить ипотеку) или для закрытия расходов.
Условия кредита
Распределение трудностей разрешено только до суммы, необходимой для устранения финансовых трудностей. Вывод средств, превышающий эту сумму, считается досрочным распределением и облагается 10-процентным штрафом. Любое распределение трудностей, которое вы хотите получить, должно быть одобрено администратором вашего плана.
Вы по-прежнему будете должны платить подоходный налог с вашего распределения, хотя, в случае Roth 401 (k), только часть распределения может облагаться налогом.
Запрос займа у вашего 401 (к)
Можете ли вы взять снятие трудностей или ссуду от своего 401 (k) на самом деле не от IRS, а от вашего работодателя - спонсора плана - и администратора плана: установленные ими положения плана должны разрешать эти действия, и установить условия для них.
Например, ссуда от вашего традиционного или Roth 401 (k) не может превышать 50% от остатка на вашем счете или 50 000 долларов. Хотя вы можете брать несколько займов в разное время, лимит в размере 50 000 долларов США применяется к общей сумме всех непогашенных остатков займов.
401 (k) Условия кредитования
Любой заем, который вы берете из своего 401 (k), должен быть погашен в течение пяти лет, если только он не используется для финансирования покупки вашего основного места жительства. Вы также должны совершать платежи регулярными и практически равными частями. Для сотрудников, которые отсутствуют на работе, потому что они находятся в вооруженных силах, срок кредита продлевается на срок их военной службы без штрафа.
Как и другие виды финансирования, кредиты от 401 (к) требуют выплаты процентов. Тем не менее, проценты, которые вы платите, депонируются обратно в 401 (к) и рассматриваются как инвестиционный доход. Это означает, что вместо того, чтобы платить банку за привилегию занимать деньги, вы будете платить сами, в конечном итоге увеличивая общий баланс.
Одно важное предостережение: если вы потеряете или уйдете с работы, вам придется погасить ссуду до даты, указанной в федеральной налоговой декларации, включая продления.
Суть
Самый простой и лучший способ использовать ваш 401 (k) без налоговых санкций - это использовать его в целях, для которых он предназначен, - обеспечения пенсионного дохода. Однако, если вам нужны деньги для крупных расходов, таких как важное медицинское лечение, обучение в колледже или покупка дома, вы можете иметь право на распределение трудностей или кредит 401 (k).
