Индивидуальный пенсионный счет (IRA) - это идеальный способ дополнить пенсионный инструмент на рабочем месте. Индивидуальные налогоплательщики могут открыть либо традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA), либо Roth IRA. В 2019 и 2020 годах ежегодные взносы на любой тип счета не должны превышать 6000 долл. США в год, 7 000 долл. США для лиц старше 50 лет.
Только традиционный IRA допускает налоговый вычет при его открытии. Он также не имеет ограничений по доходу, ограничивающих, кто может его открывать, хотя возможность вычитать взносы может быть ограничена для тех, кто имеет пенсионный план на работе (или для супруга, у которого он есть).
Ключевые вынос
- IRA - это инвестиционный инструмент, который зарабатывает деньги без обложения налогом до тех пор, пока средства не будут сняты. IRS позволяет налогоплательщикам вычитать сумму своих традиционных взносов IRA из своих налогов. IRA может удерживать акции, облигации, недвижимость и другие инвестиции.
Найти дополнительную информацию о традиционной IRA не сложно, но некоторые важные факторы не слишком очевидны. Вот пять.
1. Лимиты на инвестиции
IRA - это тип инвестиционного инструмента, который зарабатывает деньги без налога до тех пор, пока средства не будут сняты, и не является реальной инвестицией. Например, хранитель - финансовая компания, которая предлагает и контролирует традиционную IRA - также предложит на выбор различные инвестиции с разной доходностью и риском, такие как казначейские векселя, фонды денежного рынка, взаимные фонды, акции и облигации.
Вы не можете инвестировать ни во что, однако. Некоторые виды инвестиций запрещены в IRA, такие как страхование жизни и антиквариат / предметы коллекционирования.
2. Форма получателя
Форма получателя сообщает хранителю, что делать с денежными средствами в случае смерти владельца счета. Без формы близкие рискуют не получить деньги быстро или в полном объеме. Эту форму также необходимо постоянно обновлять, особенно если владелец счета переживает развод или другие существенные изменения в жизни.
3. Обязательное снятие средств
Не все пенсионеры должны полагаться на IRA для расходов на проживание. К сожалению, поскольку IRS устанавливает требуемые минимальные распределения (RMD), владельцы счетов должны начать снимать деньги со своей традиционной IRA, как правило, к 1 апреля года, следующего за годом, в котором им исполняется 72 года (или 70½ для лиц, достигших этого возраста в 2019 году). или в предыдущем году). Невыполнение этого требования влечет за собой значительные налоговые штрафы: 50% за каждый снятый доллар
(Это одна из областей, где Roth IRA являются лучшей альтернативой: у них нет RMD, пока владелец счета не умрет.)
4. Нет заимствования
Некоторые пенсионные планы позволяют краткосрочные кредиты, но традиционная IRA не является одним из них. Заимствование у традиционной IRA облагается налогом по ставке подоходного налога владельца счета, возможно, на всю стоимость IRA, если счет заложен в качестве обеспечения. Согласно IRS, «если владелец IRA берет взаймы у IRA, IRA больше не является IRA, и стоимость всей IRA включается в доход владельца».
Один из вариантов: снять деньги с IRA и перевести их в тот же или новый IRA в течение 60 дней. Это не считается ссудой; скорее это распространение и опрокидывание. Эта опция может быть сделана только один раз в год, и необходимо соблюдать сроки.
5. Недвижимость - это действительный холдинг
ИРА не должна держать только акции, облигации и другие инвестиции типа Уолл-стрит. Аккаунт также может содержать недвижимость. Подвох в том, что недвижимость должна быть коммерческой собственностью; владелец счета не может купить второй дом или погасить текущий дом. Дом можно купить и купить в качестве инвестиционной собственности.
IRS имеет строгие правила в отношении недвижимости в IRA. Из-за более высокой долларовой стоимости и менее ликвидного характера недвижимости этот вариант предназначен только для более искушенного инвестора и требует наличия самостоятельной IRA (SDIRA), типа, который позволяет вам иметь более широкий диапазон инвестиций. Поговорите с соответствующими экспертами, прежде чем рассматривать возможность добавления недвижимости или открытия SDIRA.
Суть
Традиционные IRA предлагают отличный шанс сэкономить для выхода на пенсию, но некоторые детали и ограничения, как правило, не известны, такие как доступность средств и то, что является и не является надлежащей инвестицией в аккаунте.
