Стратегии снижения налогооблагаемого дохода
Как снизить налоги - одна из самых распространенных проблем финансового планирования среди частных лиц и владельцев бизнеса.
Увеличение стандартных вычетов в соответствии с Законом о сокращении налогов и рабочих мест позволило многим сэкономить на налогах (даже несмотря на то, что TCJA действительно устранило многие другие детализированные вычеты и личное освобождение). Потенциал дальнейшего снижения налогооблагаемого дохода доступен с помощью нескольких стратегических шагов.
Ключевые вынос
- Самый простой способ уменьшить налогооблагаемый доход - это максимизировать пенсионные сбережения. Оба счета расходов на здравоохранение и гибкие счета расходов помогают сократить налоговые накладные в те годы, в которые вносятся взносы. Длинный список вычетов остается доступным для снижения налогооблагаемого дохода полностью или частично. самозанятые налогоплательщики.
Сохранить на пенсию
Самый простой способ уменьшить налогооблагаемый доход - максимизировать пенсионные сбережения.
Те, чья компания предлагает план, спонсируемый работодателем, например, 401 (k) или 403 (b), могут вносить предварительные взносы в размере до 19 500 долларов США в 2020 году (19 000 долларов США в 2019 году). Те, кому 50 лет и старше, могут сделать взносы до 7500 долларов США в 2020 году (6000 долларов США на 2019 год) выше этого предела. способ снизить налоговый счет.
Для тех, у кого нет возможности сэкономить через план, спонсируемый работодателем, взносы на традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA) могут быть разумной альтернативой. Максимальный взнос в IRA за налоговый год 2020 составляет 6000 долл. США (так же, как и в 2019 г.) с дополнительным резервом в размере 1000 долл. США для лиц старше 50 лет, и эти взносы снижают их налоги.
Налогоплательщики (или их супруги), которые имеют пенсионные планы, спонсируемые работодателем, также могут вычесть часть или все свои традиционные взносы IRA из налогооблагаемого дохода. В зависимости от их дохода, IRS имеет подробные правила о том, могут ли они и сколько вычесть.
Рассмотреть гибкие планы расходов
Некоторые работодатели предлагают гибкие планы расходов, которые позволяют откладывать деньги до уплаты налогов, таких как медицинские расходы.
Гибкий счет расходов (FSA) предоставляет способ уменьшить налогооблагаемый доход, выделяя часть доходов на отдельном счете, управляемом работодателем. Сотрудник может внести до 2750 долларов в течение плана 2020 года, что на 50 долларов больше, чем в 2019 году.
В соответствии с положением об использовании или потере участвующие сотрудники часто должны понести приемлемые расходы к концу планового года или утратить неизрасходованные суммы. Согласно специальному правилу, работодатели могут предлагать участвующим работникам больше времени либо через вариант переноса, либо через льготный период.
В соответствии с вариантом переноса сотрудник может перенести до 500 долларов неиспользованных средств на следующий плановый год. Согласно варианту льготного периода у сотрудника есть два с половиной месяца после окончания планового года, чтобы понести приемлемые расходы - например, 15 марта 2020 года, на плановый год, заканчивающийся 31 декабря 2019 года. Работодатели могут предложить либо вариант, но не оба, или ни одного вообще.
План сбережений на здравоохранение (HSA) аналогичен плану FSA в том смысле, что он позволяет использовать взносы до вычета налогов для оплаты расходов на здравоохранение позднее. HSA доступны только для сотрудников с планами медицинского страхования с высокой франшизой, и взносы на 2020 год могут составлять до 3550 долларов США для физических лиц и 7 100 долларов США для семей. В отличие от балансов FSA, взносы HSA могут переноситься, если они не используются в том году, в котором они были использованы. были сохранены.
Потенциал снижения налогооблагаемого дохода доступен с помощью нескольких стратегических шагов.
Как АСП, так и АСП предусматривают снижение налоговых накладных в течение тех лет, в которые вносятся взносы.
Взять бизнес отчисления
Длинный список вычетов остается доступным для снижения налогооблагаемого дохода для полностью занятых или частично занятых налогоплательщиков.
Например, вычет в домашнем офисе рассчитывается с использованием упрощенного или обычного метода для уменьшения налогооблагаемого дохода, если часть дома используется в качестве выделенного офисного помещения. Самозанятые также могут вычесть часть своей самостоятельной занятости. налог и расходы на медицинское страхование, среди прочих расходов, для снижения налогооблагаемого дохода.
Существуют различные планы пенсионных накоплений для самозанятых, в том числе индивидуальный 401 (k) и упрощенная пенсия работника (SEP) IRA. Оба варианта дают возможность снизить налогооблагаемый доход за счет взносов до вычета налогов и предусматривают более высокие лимиты на взносы каждый год.
ПРОСТАЯ ИРА допускает взносы в размере до 13 500 долл. США в 2020 году (до 500 долл. США по сравнению с 2019 годом), а также дополнительные 3000 долл. США для лиц старше 50 лет. Solo 401 (k) позволяет вносить взносы в размере до 19 500 долл. США без налога в 2020 году, также до $ 500 с 2019 года. SEP IRA допускает налоговые отчисления в размере до 25% от компенсации, до 57 000 долл. США (до 1000 долл. США с 2019 года).
Владельцы бизнеса или лица с профессиональными вычитаемыми расходами могут совершить необходимые покупки или расходы к концу 2019 года. Это может иметь большое значение для тех, кто покупает крупный товар, цена покупки которого может быть отнесена на деловые расходы.
Суть
Налоговая реформа устранила многие детализированные вычеты для большинства налогоплательщиков, но у налогоплательщиков все еще есть способы как сэкономить на будущем, так и урезать свой текущий налоговый счет. Чтобы узнать больше о вычетах и экономии налогов, проконсультируйтесь с налоговым экспертом.
