Определение коэффициента кредитного плеча 1-го уровня

Что такое коэффициент кредитного плеча первого уровня?

Коэффициент левериджа 1-го уровня измеряет основной капитал банка и его общие активы. Коэффициент использует капитал первого уровня, чтобы судить, насколько левередж банка связан с его консолидированными активами. Активы первого уровня - это активы, которые можно легко ликвидировать, если банку понадобится капитал в случае финансового кризиса. Коэффициент левериджа 1-го уровня измеряет финансовое состояние банка.

Коэффициент левереджа 1-го уровня используется центральными монетарными властями в качестве инструмента для обеспечения достаточности капитала банков и наложения ограничений на степень, в которой финансовая компания может использовать свою базу капитала.

Ключевые вынос

Коэффициент левериджа 1-го уровня измеряет основной капитал банка и его общие активы. Коэффициент использует капитал первого уровня, чтобы судить, насколько левередж банка относится к его консолидированным активам. Коэффициент левериджа 1 используется центральными монетарными властями в качестве инструмента для обеспечения достаточности капитала банков и для ограничения степени, в которой Финансовая компания может использовать свою базу капитала. Хотя считается, что банки имеют достаточный капитал с коэффициентом левереджа выше 5%, мы не узнаем до следующего финансового кризиса, чтобы выяснить, действительно ли банки способны противостоять финансовому шоку или кризису.

Коэффициент кредитного плеча 1 уровня

Формула для коэффициента кредитного плеча уровня 1:

$\begin{matrix} Коэффициент кредитного плеча 1 уровня знак равно \frac{Капитал 1 уровня}{Консолидированные активы} \times 100 \\ где: \\ Капитал 1 уровня знак равно Общий капитал, нераспределенная прибыль, \\ резервы плюс некоторые другие инструменты \end{matrix} \ begin {align} & \ text {Коэффициент кредитного плеча 1-го уровня} = \ frac { text {Капитал 1-го уровня}} { text {Консолидированные активы}} times 100 \\ & \ textbf {где:} \ & \ text {Tier 1 Capital} = \ text {Общий капитал, нераспределенная прибыль, } \ & \ text {резервы, а также некоторые другие инструменты} \ \ end {выровненный}$ Коэффициент левереджа уровня 1 = консолидированные активы Капитал уровня 1 × 100, где: капитал первого уровня = общий капитал, нераспределенная прибыль, резервы, а также некоторые другие инструменты

Как рассчитать коэффициент кредитного плеча 1-го уровня

Капитал первого уровня для банка размещается в числителе коэффициента кредитного плеча. Капитал 1 уровня представляет собой общий капитал банка, нераспределенную прибыль, резервы и некоторые инструменты с дискреционными дивидендами и без срока погашения. Общие консолидированные активы банка за период помещаются в знаменатель формулы, которая обычно указывается в квартальной или Годовой отчет о доходах. Разделите капитал первого уровня банка на общую сумму консолидированных активов, чтобы получить коэффициент левереджа первого уровня. Умножьте результат на 100, чтобы преобразовать число в процент.

О чем говорит коэффициент кредитного плеча первого уровня?

Коэффициент левериджа 1-го уровня был введен Базель III, международным нормативным банковским соглашением, предложенным Базельским комитетом по банковскому надзору в 2009 году. В этом соотношении используется капитал 1-го уровня для оценки того, насколько эффективно банк использует свои консолидированные активы. Чем выше коэффициент левериджа 1-го уровня, тем выше вероятность того, что банк выдержит негативные шоки для своего баланса.

Компоненты коэффициента кредитного плеча уровня 1

Капитал 1 уровня является основным капиталом банка в соответствии с Базелем III и состоит из наиболее стабильного и ликвидного капитала, а также наиболее эффективного для покрытия убытков во время финансового кризиса или спада.

Знаменатель в коэффициенте левереджа 1-го уровня - это общие риски банка, которые включают его консолидированные активы, производные инструменты и некоторые забалансовые риски. Базель III требует от банков включать внебалансовые риски, такие как обязательства по предоставлению кредитов третьим сторонам, резервные аккредитивы (SLOC), акцепты и торговые аккредитивы.

Требования по уровню кредитного плеча 1-го уровня

Базель III установил минимальное требование в 3% для коэффициента левериджа 1-го уровня, при этом оставив открытой возможность сделать порог еще выше для некоторых систематически важных финансовых учреждений. В 2014 году Федеральная резервная система, Управление валютного контроля (OCC) и Федеральная корпорация по страхованию вкладов (FDIC) опубликовали правила нормативного капитала, которые вводили более высокие коэффициенты левериджа для банков определенных размеров, действующих с 1 января 2018 года.,

Банковские холдинговые компании с совокупными активами более 700 млрд. Долл. Или активами под управлением более 10 трлн. Долл. Должны поддерживать дополнительный буфер в 2%, в результате чего их минимальные коэффициенты левериджа 1-го уровня составляют 5%. Кроме того, если застрахованное депозитарное учреждение охвачено системой корректирующих действий, то есть в прошлом оно демонстрировало дефицит капитала, оно должно демонстрировать коэффициент левериджа уровня 1 как минимум 6%, чтобы считаться хорошо капитализированным.

Пример коэффициента кредитного плеча первого уровня в реальном мире

Ниже приведены коэффициенты капитала Bank of America Corporation (BAC), указанные в отчете о прибылях и убытках банка за 3 квартал 31 октября 2018 года.

Выделенный красным цветом в нижней части таблицы, коэффициент левереджа первого уровня 8, 3% за период был рассчитан и сообщен банком. Мы можем рассчитать коэффициент, взяв общий капитал первого уровня в размере 186 189 миллиардов долларов США (выделен зеленым цветом) и разделите его на общие активы банка в размере 2, 240 триллиона долларов США (выделены синим цветом). Расчет следующий: $\frac{$ 186, 189 миллиард}{$ 2, 240 триллион} \times 100 знак равно 8, 3 % \ frac { $ 186, 189 \ text {billion}} { $ 2.240 \ text {trillion}} times 100 = 8, 3 \%$ 2, 240 трлн. Долл. США 186, 189 млрд. × 100 = 8, 3% Коэффициент левереджа 1-го уровня Банка Америки в 8, 3% намного превышает требование регулирующих органов в 5%.

Bank of America Пример уровня кредитного плеча уровня 1. Investopedia

Разница между коэффициентом левереджа уровня 1 и коэффициентом капитала первого уровня

Коэффициент капитала уровня 1 - это отношение основного капитала банка уровня 1, то есть его собственного капитала и раскрытых резервов, к его совокупным взвешенным по риску активам. Это ключевой показатель финансовой устойчивости банка, принятый в рамках Базельского соглашения III о банковском регулировании.

Коэффициент достаточности капитала первого уровня измеряет основной капитал банка по отношению к его совокупным взвешенным по риску активам, которые включают все активы, которыми владеет банк, которые систематически взвешиваются по кредитному риску. Коэффициент левериджа 1-го уровня измеряет основной капитал банка и его общие активы. Коэффициент использует капитал первого уровня для оценки того, насколько левередж банка относится к его консолидированным активам, тогда как коэффициент капитала первого уровня измеряет основной капитал банка по отношению к его взвешенным по риску активам.

Ограничения использования коэффициента кредитного плеча уровня 1

Ограничение использования коэффициента левереджа 1 уровня заключается в том, что инвесторы полагаются на банки для правильного расчета и составления отчетов о капитале 1 уровня и общих активах. Если банк не сообщает или не рассчитывает свои показатели должным образом, коэффициент кредитного плеча может быть неточным. Кроме того, считается, что банки имеют достаточный капитал с коэффициентом левереджа более 5%, но мы не узнаем до следующего финансового кризиса, чтобы выяснить, действительно ли банки способны противостоять финансовому шоку или кризису.

Оглавление: