Хотя многое зависит от вашей личной ситуации, есть несколько простых принципов (в сущности, налоговые советы), которые применимы к большинству инвесторов и могут помочь вам сэкономить деньги. мы рассмотрим некоторые из них, объясняя налоговые преимущества принятия разумных решений в области учета, инвестирования и отчетности.
Ключевые вынос
- Существуют налоговые советы, помогающие налогоплательщикам экономить деньги, включая реинвестирование дивидендов для уменьшения налогооблагаемой прибыли или инвестирование в освобожденные от налогов муниципальные облигации. Акционеры могут включать комиссионные и сборы брокеров в стоимость своих акций. Списание расходов может уменьшить налоговые обязательства, если расходы непосредственно связано с упрощением торговых операций или управлением портфелями. Капитальные убытки могут компенсировать прирост капитала, снижая налоговые обязательства.
дивиденды
Являетесь ли вы инвестором, который в конечном итоге платит слишком большой налог на прирост капитала при продаже акций вашего взаимного фонда, потому что вы упустили из виду дивиденды, которые автоматически реинвестировались в фонд на протяжении многих лет? Реинвестированные дивиденды, увеличивая ваши инвестиции в фонд, эффективно уменьшают вашу налогооблагаемую прибыль (или увеличивают ваши потери капитала).
Например, скажем, вы изначально инвестировали 5 000 долларов в паевой инвестиционный фонд, а в течение нескольких лет в дивиденды были реинвестированы 1000 долларов. Если затем вы продали свою долю в фонде за 7500 долл. США, ваша налогооблагаемая прибыль составит 1500 долл. США (7500 долл. США за вычетом первоначальных инвестиций в размере 5000 долл. США и реинвестированных дивидендов в размере 1000 долл. США). Многие люди забывают вычесть свои реинвестированные дивиденды и в конечном итоге платят налог на более высокую сумму (например, 2500 долларов США).
Хотя снижение налогооблагаемого дохода в этом примере может показаться не таким уж большим отличием, неспособность воспользоваться этим правилом может в долгосрочной перспективе стоить вам. Пропуская налоговую экономию сегодня, вы теряете совокупный потенциал роста, который эти дополнительные доллары могли бы заработать в будущем, и если вы забудете рассматривать реинвестированные дивиденды из года в год, ваши скорректированные на налоги доходы значительно пострадают в долгосрочной перспективе.
Вести точный учет ваших реинвестированных дивидендов и пересматривать налоговые правила, применимые к вашей ситуации каждый налоговый сезон. Это послужит напоминанием о деталях, которые вам необходимо снова использовать в своих интересах, и, надеюсь, ознакомит вас с новыми возможностями уклонения от уплаты налогов.
облигации
Когда фондовые рынки работают плохо, инвесторы ищут другие места для размещения своих денег. Многие находят надежное убежище в облигациях, которые часто действуют против акций и приносят процентный доход. И вот лучшая часть: вам, возможно, не придется платить налог на все проценты, которые вы получили.
Как так? Если вы купили облигацию в период между выплатами процентов (большинство облигаций выплачиваются раз в полгода), вы обычно не платите налог на начисленные проценты до покупки. Вы все равно должны сообщить всю сумму полученных процентов, но вы сможете вычесть начисленную сумму в отдельной строке.
Многие инвесторы также считают, что краткосрочные государственные долги являются удобной надежной гаванью для их денег. Для розничного инвестора муниципальные облигации (для краткости munis) могут предложить значительные налоговые преимущества. Эти облигации часто выпускаются правительствами штатов или местными муниципалитетами для финансирования конкретного проекта, такого как строительство школы или больницы, или для покрытия конкретных операционных расходов.
Большинство муниципальных образований имеют статус безналоговых, то есть, когда вы подаете налоговую декларацию, они не должны требовать начисления процентов. Те, которые имеют высокий рейтинг и, следовательно, имеют низкий уровень риска, могут быть очень привлекательными инвестициями.
Суммы, списанные со счета
Для инвесторов, которые инвестируют в предприятия малого бизнеса или работают не по найму, существует много операционных расходов, которые могут быть списаны. Например, если вы совершаете деловые поездки в течение года, когда вам необходимо получить жилье, стоимость проживания и питания может быть списана как деловые расходы в определенных пределах, в зависимости от того, куда вы путешествуете. забыв включить эти виды, казалось бы, личных расходов, можно потерять много налоговых сбережений.
Для домовладельцев, которые переехали и продали свой дом в течение года, важным фактором при составлении отчета о приросте капитала при продаже является стоимость покупки. Если ваш дом подвергся реконструкции или аналогичным улучшениям со сроком полезного использования более одного года, вы, вероятно, можете включить стоимость улучшений в скорректированную базовую стоимость вашего дома, тем самым уменьшив прирост капитала, понесенный при продаже, и соответствующие налоги.
Программы с отложенным налогообложением
Каждый раз, когда вы торгуете акциями, вы уязвимы для налога на прирост капитала. Покупки через отсроченный налоговый счет могут сэкономить вам кучу денег. Счета с отложенным налогом бывают разных форм и размеров. Индивидуальные пенсионные счета (IRA) и упрощенные планы трудовой пенсии (SEP) являются двумя примерами.
Основная идея заключается в том, что вы не будете облагаться налогом на средства до тех пор, пока вы не снимаете их, после чего они облагаются налогом как доход. Предположительно, он будет ниже, чем в настоящее время, потому что вы выйдете на пенсию с небольшим заработанным или не заработанным доход.
Кроме того, хотя преимущества счетов с отложенным налогообложением являются существенными, они обеспечивают дополнительное преимущество гибкости, поскольку инвесторам не нужно беспокоиться о обычных налоговых последствиях при принятии торговых решений. При условии, что вы храните свои средства на счету с отложенным налогообложением, у вас есть свобода досрочно закрывать позиции, если они испытали сильное удорожание, без учета более высокой ставки налога, применяемой к краткосрочному приросту капитала.
Сопоставьте свою прибыль / убытки
Во многих случаях хорошей идеей будет сопоставить продажу выгодных инвестиций с продажей убыточных инвестиций в том же году. Потери капитала могут быть использованы против прироста капитала, а краткосрочные потери могут быть вычтены из краткосрочной прибыли. Кроме того, если у вас особенно плохой год, вы можете перенести свою потерю в 3000 долларов на будущие годы. Это может показаться нелогичным, но работает очень хорошо.
Так называемые бумажные прибыли и убытки не учитываются, поскольку нет никакой гарантии, что ваши инвестиции не изменятся в стоимости до того, как вы закроете свою позицию. Однако, активно решив освободить себя (возможно, временно) от потери инвестиций, вы можете Успешно сопоставьте прирост капитала с компенсацией убытков, значительно уменьшив налоговую нагрузку.
Прирост капитала и убытки применяются только к вашей налоговой декларации после ее реализации.
Добавить комиссионные сборы к стоимости акций
Покупка акций не бесплатна. Вы всегда платите комиссионные, а также можете платить комиссию за перевод, если вы меняете брокерские услуги. Эти расходы должны быть добавлены к сумме, которую вы заплатили за акцию, при определении базисной стоимости.
Думайте об этих расходах как о списаниях, потому что они - прямые расходы, понесенные, чтобы помочь вашим деньгам расти. В конце концов, брокерские сборы и транзакционные издержки представляют собой деньги, которые поступают прямо из вашего кармана как расходы, понесенные при осуществлении инвестиций.
И хотя современные дисконтные брокеры часто взимают относительно низкие сборы, нет никаких оснований избегать требования всех возможных расходов при подаче налогов. Многие небольшие брокерские сборы, понесенные в течение всего года, могут составить сотни долларов, а для активных трейдеров, которые совершают сотни или даже тысячи сделок каждый год, их влияние может быть значительным.
Держитесь за свои акции
Вот еще один хороший аргумент в пользу стратегии «купи-и-держи»: краткосрочные доходы от прироста капитала (менее одного года) облагаются налогом как обычный доход, который может быть выше, чем ставка прироста капитала, которая применяется к долгосрочным доходам. Например, ставка налога на прирост капитала для большинства физических лиц в США не превышает 15%, в то время как максимальная ставка предельного налога для обычного дохода составляет 37%. При рассмотрении долгосрочных последствий сложения для понизив подоходный налог, понесенный сегодня, может оказаться выгодным удерживать ваши акции как минимум в течение одного года.
Большинство инвесторов планируют участвовать на рынках акций в течение десятилетий, возможно, переходя от акций к акциям с течением времени, но при этом сохраняя свои деньги, активно работая на них на рынке в течение всего периода накопления капитала. Если вы подходите под это описание, уделите немного времени рассмотрению налоговых преимуществ использования более долгосрочной стратегии «купи-и-держи», если вы этого еще не сделали - экономия может стоить больше, чем вы думаете.
Суть
Кажется, что в налоговое законодательство заложено почти столько же тонкостей, сколько есть инвесторов, которые платят налоги. Частью успешного финансового плана является проницательное управление налогами, которое включает в себя обеспечение того, чтобы вы активно использовали возможности уклонения от уплаты налогов, которые применимы к вашей ситуации, а также уверенность в том, что вы не пропускаете какие-либо расходы или другие методы сокращения доходов, которые могут снизить налогооблагаемую сумму. прибыль.
В то время как многие инвесторы стремятся прочитать о следующей инвестиционной возможности, которая имеет потенциал для получения превосходной рыночной прибыли, лишь немногие прикладывают столько же усилий для минимизации своих налогов. Сделайте себе одолжение, когда налоговый сезон наступит в этом году, потратив время, чтобы убедиться, что вы делаете все возможное, чтобы держать свои деньги в кармане. (Мы также рекомендуем поговорить с налоговым планировщиком.) Раскрытые вами сбережения могут сделать для здорового повышения годовой прибыли.
