Удержание в одиночку и удержание в браке: обзор
Удержание является способом распределения налогового бремени в течение года. Сумма, удерживаемая из вашей платы за налоги, основана на информации, которую вы предоставляете своему работодателю в форме W-4, когда вы начинаете работу. Ваш работодатель использует ваш W-4 для расчета вашего удержания в день выплаты жалованья. Служба внутренних доходов (IRS) перепроектировала форму W-4 на 2020 год - изменение, вызванное устранением персонального освобождения в соответствии с Законом о сокращении налогов и рабочих мест, поэтому убедитесь, что вы используете его, начиная с 1 января 2020 года,
Форма W-4 позволяет вам претендовать на пособия, и чем больше пособий вы запрашиваете, тем меньше налогов удерживается из вашей зарплаты. Женатые налогоплательщики, как правило, требуют больше пособий, чем налогоплательщики-одиночки, потому что их два, и пособия - это что-то вроде подсчета голосов, касающегося того, как далеко должна расти ваша зарплата, чтобы поддержать всех.
Надбавки соотносятся с налоговыми скобками и стандартными вычетами в момент налогообложения. Они более щедры и для семейных пар, опять же, потому что предполагается, что их расходы выше.
Ключевые вынос
- Чем больше пособий вы запрашиваете в форме W-4, которую вы предоставляете своему работодателю, тем меньше налогов удерживается из вашей заработной платы. Цель состоит в том, чтобы удержать нужную сумму, чтобы избежать уплаты дополнительного налога во время налогообложения или переплаты, чтобы вы получили возмещение. Вы, как правило, можете требовать только одно пособие, если вы одиноки и имеете только одну работу. Супружеская пара имеет право на большее количество пособий, чем один человек, по одному на каждого супруга, поэтому удержание меньше.
Единственное удержание
Вы, как правило, можете получить одно пособие, если вы одиноки и имеете только одну работу. Вам не запрещено претендовать на два, но это может быть сложно. Вы можете обнаружить, что должны задолжать IRS в конце налогового года, если это приведет к слишком небольшому удержанию вашей зарплаты.
Вы можете «разделить» свои пособия, если у вас более одной работы. Например, вы можете претендовать на одно пособие на W-4 для каждого из них, но вы также имеете право требовать два с одним работодателем и ноль с другим.
Вы также можете потребовать пособие для своего ребенка или одно пособие для каждого ребенка, если у вас их больше, даже если вы одиноки. Помните, что предпосылка заключается в том, что вам нужно больше денег, чтобы свести концы с концами для вашей семьи.
К сожалению, вы ограничены нулевыми льготами, если вы одиноки, и кто-то еще считает вас зависимым от своей налоговой декларации. В результате с вашей зарплаты будет удержано большинство возможных налогов. Конечно, это может привести к возврату налога, потому что в течение года вы будете платить больше, чем фактическая сумма налога на конец года. Вы также можете потребовать нулевые надбавки к вашему W-4, даже если вам это не нужно. Это может помочь вам уменьшить причитающиеся налоги, если, например, у вас есть доход от дополнительного мероприятия или социального обеспечения.
Вы не можете требовать каких-либо удерживающих пособий на вашем W-4, если вы одиноки и кто-то заявляет, что вы зависите от своей налоговой декларации.
Женат удержание
Супружеская пара имеет право на большее количество пособий. У вас есть два сразу, по одному для вас и вашего супруга. А если у вас есть дети, вы можете претендовать на пособие для каждого из них. Опять же, чем больше пособий вы требуете, тем меньше будет удерживаться из вашей платы за налоги.
Однако может быть сложно, если работает только один из супругов. IRS предоставляет удерживающий калькулятор, чтобы помочь вам сделать это правильно.
Заполнение формы W-4
Пример одиночного удержания и удержания в браке
Если вы женаты и у вас двое детей, вы можете потребовать четыре пособия - по одному для каждого из вас. Если предположить, что каждое пособие стоит 1000 долларов в год, то есть на 4000 долларов меньше, что будет удержано из вашей заработной платы в течение налогового года. Вы будете получать дополнительно около 77 долларов США за каждую зарплату, если вам платят еженедельно: 4000 долларов США, деленные на 52.
Однако, если вы одиноки и у вас нет иждивенцев, вы можете претендовать только на одно пособие на 1000 долларов в год. Вы получите дополнительные 19 долларов за период оплаты для этого пособия, если вам платят еженедельно, разница в размере 58 долл. США в неделю на оплату услуг по доставке домой, чем если бы вы были женаты с детьми и потребовали четыре пособия.
При определенных обстоятельствах вам может быть предоставлено освобождение от уплаты налога, но срок его действия истекает ежегодно, поэтому не забывайте продлевать его.
Особые соображения
С каждой зарплаты можно удерживать слишком большой или слишком низкий доход в зависимости от количества пособий, которые вы запрашиваете. Цель состоит в том, чтобы удержать только нужную сумму, чтобы избежать уплаты дополнительного налога в налоговое время или переплаты, чтобы вы получили возмещение.
Возврат не подарок от IRS. Это просто возврат ваших собственных денег вам - без процентов - потому что вы заплатили слишком много в течение года. IRS в обязательном порядке удерживает эти дополнительные деньги для вас и возвращает их вам в конце налогового года, когда вы подаете декларацию.
Ваша форма W-4 - не одноразовая сделка. Вы можете - и должны - подавать новое письмо своему работодателю при каждом изменении налоговой ситуации, например, в связи с тем, что вы вступили в брак, разведены, добавлены в свою семью или в соответствии с новыми налоговыми законами. Вы можете в любое время подать новый пересмотренный вариант W-4, если хотите изменить свое удержание.
Можно полностью избежать удержания, но только при определенных обстоятельствах. Вы должны были иметь право на возмещение в предыдущем году за все удержание, поскольку у вас не было налоговых обязательств и вы ожидаете такой же ситуации в текущем году. Чтобы получить это исключение, вы должны написать «освобождаемый» в поле ниже строки 4 (с) и только выполнить шаги один (ваша личная информация) и пять (ваша подпись и дата). Льгота должна продлеваться ежегодно. Это означает, что вы должны подавать новую W-4 каждый год до 15 февраля. Вы не можете требовать освобождения от удержания, если ваш доход в 2019 году превысил 1100 долларов США, или у вас более 350 долларов США в незаработанном доходе, например от процентов или дивидендов.
Суть
Точную сумму подоходного налога, подлежащего уплате за одинокого или состоящего в браке человека, следует проверить, посетив налогового специалиста или воспользовавшись калькулятором удержания на IRS.gov. Действительно, веб-сайт IRS предоставляет множество полезных инструментов для уплаты налогов.
