Что такое снятие с обслуживания?
Снятие с работы происходит, когда работник берет распределение из квалифицированного, спонсируемого работодателем пенсионного плана, такого как счет 401 (k), не покидая работодателя своей компании. Это может произойти без налоговых санкций в любое время после того, как работник достигнет 59 лет, или если работник объявит трудность или установит крайнюю финансовую потребность. В некоторых случаях снятие с эксплуатации может быть осуществлено без этих событий. Не каждый пенсионный план допускает снятие с эксплуатации, но около 70% из тех, которые доступны в США, предлагают этот вариант при определенных условиях.
Ключевые вынос
- Снятие с эксплуатации относится к получению специальных распределений со счета 401 (k). Это распределение происходит, когда сотрудник все еще работает. Распределения обычно доступны для трудных случаев. Специальные правила позволяют некоторым участникам плана принимать распределения даже без затруднений.
Понимание снятия с эксплуатации
По закону нормальное увольнение из пенсионных планов может быть сделано в результате смены места работы, трудностей и документально подтвержденных финансовых потребностей или по достижении работником 59 1/2 лет. Снятие с эксплуатации немного отличается. Если план допускает снятие с работы, тогда сотрудник может получить распределение просто с целью поиска различных вариантов инвестирования, которые он считает более подходящими для них. Обычно это делается в форме допустимого переноса с плана на ранее существующую учетную запись 401 (k) или новую традиционную учетную запись IRA.
Это положение может быть сложным. Например, переход от сбережений от плана 401 тыс. К традиционному IRA разрешен законом, если перемещаемые деньги поступают из взносов работодателя (либо совпадающих, либо накопленных доходов). Деньги, подлежащие пролонгации, не могут поступать из предналоговых взносов, если работник не старше 59-1 / 2 лет. Поэтому решение состоит в том, чтобы точно знать, что позволяет ваш план, а что нет. Узнать такие детали может быть немного сложнее, чем кажется некоторым сотрудникам.
Не нужно много думать, что любая компания, управляющая спонсируемым компанией пенсионным планом, имеет стимул не давать участникам забирать деньги со счетов по любой причине. Правительство соглашается, что работники, которые копят деньги на пенсию, должны быть очень осторожны при досрочном снятии денег при любых обстоятельствах. Эти два фактора в совокупности ограничивают вашу способность выяснять детали снятия средств с вашего плана, поскольку администрация не точно рекламирует такие положения, а правительство не требует от них этого. Чтобы найти нужную информацию, вам, скорее всего, придется поискать в Интернете или позвонить по телефону справочной линии 401 (k).
Что следует спросить у администратора вашего плана по поводу вывода средств в рамках обслуживания
- Позволяет ли план, на который я зачислен, выводить средства при обслуживании? Если да, то какие условия применяются? В какой тип счета я могу перевести эти деньги? Каковы налоговые последствия для этого снятия?
Поскольку только около 30 процентов спонсируемых работодателями планов в Америке не предлагают эту опцию, стоит рассмотреть, хотите ли вы больше инвестиционных возможностей. После того, как вы определили, что ваш план разрешает безотказное снятие с эксплуатации, вам следует обратить внимание на налоговые последствия такого решения. Как правило, распределение должно производиться в Традиционную IRA, чтобы избежать создания новых налогов, но часто распределение в Roth IRA может быть разрешено, если вы готовы платить налоги, которые будут получены в результате таких действий.
Некоторые люди могут посчитать целесообразным уплату налогов или штрафов, если их инвестиционные возможности будут достаточно хорошими, но большинство большинства инвесторов и финансовых консультантов согласятся, что это, как правило, не считается правильным выбором. Тем не менее, это правда, что отдельные обстоятельства меняются, и никто не может сказать, что один единственный выбор является точно лучшим для всех инвесторов. При этом, вы должны быть очень осторожны в выборе в этой области. Многие инвесторы потеряли значительные деньги, гоняясь за инвестициями, которые предлагают более высокие, чем обычно, нормы прибыли, и в ретроспективе, уплата налогов за привилегию потери денег может показаться добавлением соли в открытую рану.
Налоговые последствия снятия с эксплуатации
В большинстве случаев снятие средств, осуществляемых по программе пенсионного обеспечения, спонсируемой квалифицированным работодателем, до достижения возраста 59 1/2, будет сопровождаться 10% штрафом за досрочное снятие средств с распределенной суммы. Это в дополнение к действующим федеральным подоходным налогам и налогам штата. Однако 10% -ный преждевременный штраф может быть отменен, если снятие с эксплуатации или распределение трудностей используется для покрытия медицинских расходов, которые превышают 7, 5% от скорректированного валового дохода (AGI), или если он используется для оплаты по решению суда разведенный супруг, ребенок или иждивенец. Другие исключения определены IRS.
Но, поскольку работодатель небезопасной гавани сопоставляет взносы и вклады с разделением прибыли, они могут быть распределены в любом возрасте, а добровольные взносы могут быть отозваны в любое время, снятие с эксплуатации можно использовать, если у вас есть альтернативные инвестиционные инструменты, которые вы четко понимаете и желаете справляться.
