Что такое форма 5 SEC: Ежегодный отчет об изменениях в бенефициарном владении ценными бумагами?
Форма 5 SEC: Ежегодный отчет об изменениях в бенефициарном владении ценными бумагами - это документ, который инсайдеры компании должны подать в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), если они провели транзакции в течение года, о котором они ранее не сообщали посредством формы 4. (Инсайдеры подают Форму 4, когда в их владениях происходит существенное изменение.) Форма 5 помогает предотвратить незаконную инсайдерскую торговлю путем раскрытия. Инсайдерская торговля - это покупка или продажа ценной бумаги лицом, имеющим доступ к существенной непубличной информации о ценной бумаге. Если инсайдер совершает сделку, когда существенная информация не была объявлена, сделка является незаконной.
Кто может подать форму SEC 5: Ежегодный отчет об изменениях в бенефициарном владении ценными бумагами?
Инсайдеры компании должны подать Форму 5, если они провели транзакции по обеспечению безопасности в течение года, о котором ранее не сообщалось в Форме 4 SEC. Инсайдером называют директора компании или старшее должностное лицо, а также любое физическое или юридическое лицо, которое владеет более 10%. голосующих акций компании.
Намерение SEC Форма 5
Форма 5 помогает предотвратить незаконную инсайдерскую торговлю путем раскрытия. Например, в июле 2018 года федеральное жюри Бостона признало Шульца Чана и Сунцзяна Вана, которые работали в Akebia Therapeutics и Merrimack Pharmaceuticals Inc. соответственно, виновными в инсайдерской торговле. Чан и Ван отрицали обвинения; тем не менее, прокуроры заявили, что с 2013 по 2014 год Ван передавал конфиденциальную информацию о положительных исследованиях препарата Merrimack Чану перед публичным объявлением результатов в Кембридже, штат Массачусетс. Обладая знаниями, Чан и его жена сделали несколько покупок акций Merrimack. В одном случае пара заработала 136 000 долларов.
Хотя заполнение Формы 5 не может полностью предотвратить незаконную инсайдерскую торговлю, это один из шагов к тому, чтобы повысить ответственность отдельных лиц и организаций.
Как подать форму SEC 5
SEC Form 5 требует следующего:
- Имя и физический адрес лица, подотчетного. Имя эмитента и тикер акций. Отчет за финансовый год эмитента, который закончился (месяц / день / год). Если Форма 5 является поправкой, то дата, когда была подана первоначальная форма (Месяц / День / Год) Отношения подотчетного лица (лиц) с эмитентом (например, директором, владельцем 10%, должностным лицом или другим лицом). Это индивидуальная или совместная / групповая отчетность. Список ценных бумаг, даты транзакций, предполагаемые даты исполнения, коды транзакций, количество ценных бумаг, находящихся в собственности на конец финансового года эмитента, примечание о прямом или косвенном владении и характер косвенного бенефициарного владения
Форма 5 также связана с формой 3 SEC, которая отслеживает всех инсайдеров компании. Каждый инсайдер компании должен подать Форму 3 не позднее, чем через 10 дней после того, как она или он станет связанным с компанией.
Скачать форму SEC 5: Годовой отчет об изменениях в бенефициарном владении ценными бумагами
Вот ссылка на загружаемую форму 5 SEC: Годовой отчет об изменениях в бенефициарном владении ценными бумагами.
Ключевые вынос
- Инсайдеры компании должны подать Форму 5, если они провели транзакции в течение года, о котором они ранее не сообщали посредством Формы 4. Форма 5 помогает предотвратить незаконную инсайдерскую торговлю посредством раскрытия. Если инсайдер торгует информацией, которая не была объявлена, торговля является незаконной.
