Форма 10 SEC - это подача в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC), также известную как Общая форма регистрации ценных бумаг. Он используется для регистрации класса ценных бумаг для потенциальной торговли на биржах США. Любая компания с общим объемом активов более 10 миллионов долларов США и 750 или более акционеров должна подать Форму 10 в SEC. Любая компания под этими порогами может подать Форму 10 добровольно. Заявление о регистрации формы 10 автоматически вступает в силу через шестьдесят дней после подачи заявки.
Подача формы 10 SEC является необходимым, но недостаточным шагом для регистрации ценных бумаг для торговли. Регулирующий орган финансовой индустрии (FINRA) должен одобрить торговлю ценными бумагами.
Когда заявление о регистрации вступает в силу, запускаются другие требования к отчетности. Эмитент должен подавать годовые отчеты (10-К), квартальные отчеты (10-К), текущие отчеты (8-К) и годовые отчеты по доверенности. Кроме того, к руководству и акционерам распространяются требования к отчетности о бенефициарном праве, изложенные в разделах 13 и 16 Закона о ценных бумагах 1934 года.
Элементы ТРЦ Форма 10
Общая форма регистрации ценных бумаг включает в себя следующие предметы, которые должны быть предоставлены:
- Факторы BusinessRiskФинансовая информацияСвойстваБезопасность Владение определенными бенефициарными владельцами и руководителямиДиректоры и должностные лицаВыполнение отношений и связанных с ними операций, а также директор IndependenceLegal ProceedingsMarket Цена и дивиденды по обыкновенным акциям и связанным акционерам регистранта Вопросы по приобретению ценных бумаг и прав собственности Реестр дочерних компаний и других компаний Заявления и дополнительные данныеИзменения и разногласия с бухгалтерами в области бухгалтерского учета и раскрытия финансовой информацииФинансовая отчетность и приложения
