Содержание
- Преобразовать традиционный в Roth IRA
- Налоговые последствия
- Имеет ли смысл конверсия?
Основное преимущество Roth IRA, в отличие от традиционной IRA, заключается в том, что вам не придется платить подоходный налог с денег, которые вы снимаете при выходе на пенсию. Хотя вы не можете внести свой вклад в IRA Roth, если ваш доход превышает ограничения, установленные IRS, вы можете преобразовать традиционную IRA в Roth - процесс, который иногда называют «закулисным IRA Roth».
Ключевые вынос
- Вы можете конвертировать все или часть денег в традиционной IRA в IRA Roth. Даже если ваш доход превышает лимиты для внесения взносов в IRA Roth, вы все равно можете сделать преобразование Roth, иногда называемое «закулисным IRA Roth». Вы будете должны платить налоги с конвертируемых вами денег, но в будущем вы сможете получать безналоговые выплаты с Roth IRA.
Как преобразовать традиционную IRA в Roth IRA
Преобразование всей или части традиционной IRA в Roth IRA является довольно простым процессом. IRS описывает три способа сделать это:
- Ролловер, при котором вы получаете распределение от своего традиционного IRA в форме чека и вносите эти деньги на счет Roth в течение 60 дней. Перевод доверительного управляющего, при котором вы направляете финансовое учреждение, в котором хранятся ваши традиционные IRA для перевода денег на ваш счет Roth в другом финансовом учреждении. Перевод с тем же доверенным лицом, в котором вы сообщаете финансовому учреждению, в котором находится ваша традиционная IRA, переводить деньги на счет Roth в том же учреждении.
Из трех методов два типа переносов, вероятно, будут наиболее надежными. Если вы берете ролловер и по какой-либо причине не вносите деньги в течение требуемых 60 дней, на вас может быть наложен штраф в размере 10% за досрочное распределение в дополнение к другим налогам, которые вы должны уплатить в результате преобразование. 10% штраф не применяется, если вы старше 59 лет.
Какой бы метод вы ни использовали, вам нужно будет сообщить о преобразовании в IRS, используя форму 8606, когда вы будете подавать налоговые декларации за год.
Налоговые последствия
Когда вы конвертируете традиционную IRA в Roth, вы должны уплатить налоги на любые деньги в традиционной IRA, которые были бы облагаться налогом, когда вы сняли его. Это включает не облагаемые налогом взносы, которые вы внесли на счет, а также отложенные доходы, накопленные на счете за эти годы. Эти деньги будут облагаться налогом в качестве дохода за тот год, когда вы произвели конверсию.
Одно из преимуществ Roth IRA по сравнению с традиционными IRA состоит в том, что вам не нужно брать требуемые минимальные дистрибутивы, о чем стоит подумать, если вы надеетесь оставить деньги своим наследникам.
Имеет ли смысл преобразование Roth IRA для вас?
Когда вы переходите от традиционного IRA к Roth, возникает компромисс. В результате конвертации вам придется заплатить налоговый счет, возможно, большой, но в будущем вы сможете безналоговые выплаты со счета Roth.
Одна из причин, по которой конверсия может иметь для вас смысл, заключается в том, что после выхода на пенсию вы ожидаете получить более высокую ставку налога, чем сейчас. Это может произойти, например, если ваш доход необычно низок в течение определенного года или если правительство существенно повысит налоговые ставки в будущем.
Другая причина, по которой преобразование Roth может иметь смысл, заключается в том, что Roths, в отличие от традиционных IRA, не подлежат обязательному минимальному распределению (RMD) после того, как вам исполнится 72 года. Итак, если вам повезло, вам не нужно брать деньги с вашего Рот Ира, ты можешь просто позволить ему продолжать расти и когда-нибудь оставить его своим наследникам.
И если говорить о пожилом возрасте, если вы в конечном итоге все еще получаете приемлемый доход в этом возрасте, вы можете продолжать вносить вклад в Roth IRA и получать безналоговый рост на эти деньги. Вы должны прекратить участвовать в традиционном IRA до 70½ лет.
