При критических краткосрочных потребностях заимствование со счета 401 (k) может стать лучшей альтернативой снятию средств с трудностей или кредитным операциям с высокой процентной ставкой. Причина в том, что любые деньги, заимствованные со счета 401 (k), не облагаются налогом.
Что такое кредит 401 (k)?
Некоторые работодатели разрешают участникам брать взаймы под свои 401 (k) пенсионные накопительные планы. Заимствование у вашего собственного 401 (k) не повлияет на ваш кредит и не требует проверки кредитоспособности. Для планов, которые позволяют кредиты, кредиты должны быть погашены с процентами в течение установленного периода времени.
Если заемщик по умолчанию берет ссуду 401 (k), он, как правило, подвергается штрафу за досрочное снятие 10% с остатка.
Налоговые последствия ссуд 401 (k)
Пока заем возвращается своевременно, проценты, связанные с определенными планами, являются единственным налоговым следствием (термин «проценты» немного вводит в заблуждение, поскольку средства возвращаются на собственный счет участника).
Заемщик должен использовать доллары после уплаты налогов для уплаты процентов. Таким образом, правительство берет часть этой суммы дважды - подоходный налог снова выплачивается с этой суммы, когда заемщик использует пенсионный счет. Тем не менее, 401 (k) процентные ставки, как правило, скромные - часто около 5% - поэтому двойное налогообложение имеет относительно небольшое влияние. Это имеет значение только тогда, когда сумма заимствована велика и погашается в течение нескольких лет.
Ключевые вынос
- Некоторые работодатели разрешают участникам брать взаймы под свои 401 (k) пенсионные сберегательные планы; это называется ссудой 401 (k). Ссуда 401 (k) не повлияет на кредит заемщика и не требует проверки кредита. Ссуда 401 (k) может быть лучше, чем другое финансирование под высокие проценты, поскольку заемные средства освобожденный от налога. В зависимости от плана, заемщик может не иметь возможности вносить взносы, если у него есть непогашенный кредит.
Сумма, которая может быть заимствована
Каждый план имеет свои ограничения по кредитам. Тем не менее, IRS позволяет вам занимать $ 50 000 или 50% от общей суммы сбережений, в зависимости от того, что меньше. Исключением является то, что если предоставленный баланс составляет 10 000 долларов США или меньше, вы можете занять до 10 000 долларов США.
Например, если ваш баланс составляет 15 000 долларов, вы можете занять 10 000 долларов, потому что 50% - это всего 7500 долларов. Однако, если ваш баланс составляет 120 000 долларов, максимальная сумма, которую вы можете взять, составляет 50 000 долларов.
Дефолт по кредиту 401 (k)
Если заемщик не выполнит своих обязательств по кредиту 401 (k), налоговые последствия будут значительными. Для заемщиков моложе 59 ½ лет непогашенный остаток по кредиту рассматривается как снятие с работы в трудных условиях - он подлежит штрафу за досрочное снятие в размере 10% и рассматривается как регулярный доход для целей налогообложения.
Допустим, у вас дефолт по кредиту с непогашенным балансом в 10 000 долларов и эффективная налоговая ставка 15%. К тому времени, когда вы подаете свою ежегодную налоговую декларацию, вы должны правительству 1000 долларов США за штраф за досрочное снятие средств и еще 1500 долларов подоходного налога (который в противном случае был бы отложен до выхода на пенсию). В течение одного года эти 10 000 долларов снизятся до 7500 долларов.
Риски, связанные с кредитом 401 (k)
Некоторые планы не позволяют участникам делать взносы в план, если у них есть непогашенный кредит. Если вам потребуется пять лет, чтобы погасить кредит, вы ничего не сэкономите на своих 401 (к). Это также означает, что вы не сможете воспользоваться налоговыми преимуществами при внесении платежей на ваш пенсионный счет.
Вы также пропустите любые соответствующие взносы, которые ваш работодатель может внести при погашении кредита.
Когда выбрать кредит 401 (k)
Важно определить вашу способность погасить ссуду 401 (k), прежде чем продолжить. Большинство специалистов по планированию советуют держать свое гнездо в целости, если, например, вы больше не можете оплачивать счета за коммунальные услуги или продукты питания.
Короче говоря, если вам нужны средства и вы уверены, что сможете вернуть кредит, минимальные налоговые последствия и возможность пополнять свой счет процентами могут сделать эти кредиты жизнеспособным вариантом.
Советник Insight
Михаил Межерицкий
Milestone Asset Management Group LLC, Эйвон, Коннектикут
Когда вы одалживаете деньги у своего плана 401 (k), с вас не взимаются немедленные налоги. Однако, когда вы выплачиваете свой кредит, в отличие от 401 (k) взносов, сделанных до налогообложения, платежи по кредиту осуществляются после налогообложения. Как только ваши платежи по кредиту достигают вашего плана 401 (k), они становятся деньгами до вычета налогов, и, следовательно, когда вы заберете их на более поздний срок (выход на пенсию), вы снова будете облагаться налогом на эту сумму.
Например, вы берете 10 000 долларов США в качестве займа, а затем начинаете возвращать их в план с деньгами после уплаты налогов. Когда вы выходите на пенсию и снимаете эти 10000 долларов, они снова будут облагаться налогом, поэтому тот же самый денежный фонд фактически облагается двойным налогом.
