Roth ira: как работают эти аккаунты и как начать

Содержание

• Что такое Рот ИРА?
• Понимание Рота ИРА
• Открытие Рота ИРА
• Застрахованы ли Roth IRA?
• Что способствовать Рот IRA?
• Кто имеет право на Рот IRA?
• Супруг Рот ИРА
• Вывод средств: квалифицированный
• Вывод средств: неквалифицированный
• Рот ИРА против Традиционного ИРА

Что такое Рот ИРА?

Roth IRA - это налоговый сберегательный пенсионный сберегательный счет, который позволяет вам снимать сбережения без уплаты налогов. Основанная в 1997 году, она была названа в честь Уильяма Рота, бывшего сенатора штата Делавэр. IRA Рота похожи на традиционные IRA с большим различием между тем, как они облагаются налогом. IRA Рота финансируются из долларов после уплаты налогов; взносы не облагаются налогом. Но как только вы начнете снимать средства, деньги не облагаются налогом. И наоборот, традиционные депозиты IRA обычно делаются с долларами до вычета налогов; вы обычно получаете налоговый вычет на ваш вклад и платите подоходный налог, когда вы снимаете деньги со счета во время выхода на пенсию.

Это и другие ключевые отличия делают Roth IRA лучшим выбором, чем традиционные IRA, для некоторых пенсионеров.

Ключевые вынос

• Roth IRA - это специальный пенсионный счет, на котором вы платите налоги с денег, поступающих на ваш счет, и тогда все будущие выплаты не облагаются налогом. Рот IRA лучше всего подходит, если вы считаете, что при выходе на пенсию ваши налоги будут выше, чем сейчас. не помогайте Роту ИРА, если вы зарабатываете слишком много денег. В 2020 году лимит для синглов составляет 139 000 долларов. Для супружеских пар лимит составляет 206 000 долларов. Сумма, которую вы можете периодически вносить, изменяется. В 2020 году лимит взносов составляет 6000 долларов в год, если вам не исполнилось 50 лет, и в этом случае вы можете внести до 7000 долларов. Почти все брокерские фирмы, как физические, так и онлайн, предлагают Roth IRA. Как и большинство банков и инвестиционных компаний.

Понимание Рота ИРА

Подобно другим квалифицированным счетам пенсионного плана, деньги, вложенные в Roth IRA, не облагаются налогом. Тем не менее, Рот является менее строгим, чем другие учетные записи в нескольких отношениях. Взносы могут продолжаться в любом возрасте, если владелец счета получил доход. Владелец счета может поддерживать Roth IRA в течение неограниченного времени; в течение срока их службы не требуется минимального распределения (RMD), как в случае с 401 (k) и традиционными IRA.

Roth IRA может финансироваться из нескольких источников:

• Регулярные взносыСвадебные взносы IRAТрансферыРолловерные взносы

Все регулярные взносы Roth IRA должны быть сделаны наличными (включая чеки); они не могут быть в форме ценных бумаг или активов. Однако после внесения средств в Roth IRA существует множество вариантов инвестирования, включая паевые инвестиционные фонды, акции, облигации, ETF, CD и фонды денежного рынка.

IRS ограничивает сумму депозита в любом типе IRA, периодически корректируя суммы. Пределы взносов одинаковы для традиционных и Рот IRA.

$ 6000

Максимальный годовой вклад, который человек может внести в 2019 и 2020 годах в IRA Рота. Те 50 лет и старше могут внести до 7000 долларов.

Открытие Рота ИРА

IRA Roth должен быть создан с учреждением, которое получило одобрение IRS, чтобы предложить IRA. К ним относятся банки, брокерские компании, федеральные страховые кредитные союзы и ассоциации сбережений и займов. Как правило, люди открывают IRA с брокерами.

Рот ИРА может быть учрежден в любое время. Однако взносы за налоговый год должны быть сделаны к крайнему сроку подачи налоговой декларации владельца IRA, который обычно составляет 15 апреля следующего года. Налоговые льготы не распространяются.

Есть два основных документа, которые должны быть предоставлены владельцу IRA при создании IRA:

• Заявление о раскрытии IRA Соглашение об утверждении IRA и документ плана

Они предоставляют объяснение правил и положений, в соответствии с которыми Roth IRA должен действовать, и устанавливают соглашение между владельцем IRA и хранителями / попечителями IRA.

Не все финансовые институты созданы равными. У некоторых поставщиков IRA есть обширный список вариантов инвестирования, в то время как другие более ограничены. Почти у каждого учреждения есть своя структура оплаты для вашей Roth IRA, которая может оказать существенное влияние на ваш инвестиционный доход.

Ваша терпимость к риску и инвестиционные предпочтения будут играть роль в выборе поставщика Roth IRA. Если вы планируете быть активным инвестором и совершать много сделок, вы хотите найти поставщика, который имеет более низкие торговые расходы. Некоторые провайдеры даже взимают с вас плату за неактивность аккаунта, если вы слишком долго оставляете свои инвестиции в покое. Некоторые провайдеры имеют более разнообразные предложения фондовых или биржевых фондов, чем другие; все зависит от типа инвестиций, которые вы хотите в свой аккаунт.

Также обратите внимание на конкретные требования к аккаунту. У некоторых провайдеров минимальные остатки на счетах выше, чем у других. Если вы планируете осуществлять банковские операции в одном и том же учреждении, посмотрите, поставляется ли на ваш счет Roth IRA дополнительные банковские продукты. Если вы хотите открыть Roth в банке или брокерской компании, где у вас уже есть счет, посмотрите, получают ли существующие клиенты какие-либо скидки на комиссию IRA.

Рот Ира против. Традиционная ИРА

Застрахованы ли Roth IRA?

Если ваша учетная запись находится в банке, учтите, что IRA относятся к другой категории страхования, чем обычные депозитные счета. Следовательно, покрытие для счетов IRA меньше. Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) по-прежнему предлагает страховую защиту до 250 000 долларов США для традиционных счетов или счетов Roth IRA, но остатки на счетах объединяются, а не рассматриваются по отдельности.

Например, если один и тот же банковский клиент имеет депозитный сертификат, хранящийся в традиционной IRA на сумму 200 000 долларов США, и Roth IRA, хранящийся на сберегательном счете на сумму 100 000 долларов США в том же учреждении, владелец счета имеет уязвимые активы на сумму 50 000 долларов США. без покрытия FDIC.

Что вы можете сделать для IRA Roth?

IRS определяет не только, сколько денег вы можете внести в Рот, но и тип денег, который вы можете внести. По сути, вы можете вносить только заработанный доход в IRA Roth.

Для лиц, работающих на работодателя, компенсация, которая имеет право на финансирование Roth IRA, включает заработную плату, оклады, комиссионные, бонусы и другие суммы, выплачиваемые лицу за оказываемые ими услуги. Как правило, это любая сумма, указанная в графе 1 формы лица W-2. Для индивидуального предпринимателя или партнера в партнерстве компенсация представляет собой чистый доход индивидуума от его бизнеса, за вычетом любых вычетов, разрешенных для взносов в пенсионные планы от имени лица, и дополнительно сокращается на 50% от налогов индивидуального предпринимателя., Деньги, связанные с разводом - алименты, алименты или поселение - также могут быть внесены.

Итак, какие средства не имеют права? Список включает в себя:

• Доход от аренды или другие доходы от обслуживания имуществаПроцентный доходПенсионный или аннуитетный доходСкладские дивиденды и прирост капитала

Вы никогда не сможете внести в свою IRA больше, чем заработали в этом налоговом году. И, как упоминалось ранее, вы не получаете налоговых вычетов за вклад, хотя вы можете получить Налоговую скидку в размере 10%, 20% или 50% от суммы вклада в зависимости от вашего дохода и жизненной ситуации.

Кто имеет право на Рот IRA?

Любой, кто имеет налогооблагаемый доход, может внести свой вклад в Roth IRA - при условии, что он соответствует определенным требованиям относительно статуса подачи и измененного скорректированного валового дохода (MAGI). Те, чей годовой доход превышает определенную сумму, которую IRS периодически корректирует, становятся неуместными. В таблице ниже показаны цифры для 2019 и 2020 годов.

Вы подходите для Рота?
категория	Диапазон доходов за вклад в 2019 году	Диапазон доходов на 2020 год
Женат и подает совместную налоговую декларацию	Полный: Менее $ 193 000 Частично: от 193, 00 долл. США до менее 203 000 долл. США	Полный: Менее $ 196 000 Частично: от 196 000 долл. США до менее 206 000 долл. США
Женат, подает отдельную налоговую декларацию, проживает с супругом в любое время года	Полный: 0 $ Частично: менее 10000 долларов	Полный: 0 $ Частично: менее 10000 долларов
Одинокий, глава домохозяйства или женат, подающий отдельно, не живя с супругом в любое время в течение года	Полный: Менее $ 122 000 Частично: от 122, 00 долл. США до менее 137 000 долл. США	Полный: Менее $ 124 000 Частично: от 124 000 долл. США до менее чем 139 000 долл. США