Цели планирования имущества для состоятельных людей включают защиту наследства для наследников, минимизацию налогов на недвижимость, избежание процесса завещания и назначение правильного доверенного лица. Следующая информация должна рассматриваться как отправная точка для выбора правильного адвоката по планированию недвижимости. К сожалению, некоторые не действуют в интересах своих клиентов. Иногда они выбирают маршрут, который дает им наибольшую возможность получения дохода, а не то, что сократит затраты и гарантирует, что активы окажутся в правильных руках.
Минимизация налогов на недвижимость
Это широкая категория, которая может быть разбита на подоходные налоги, налоги на подарки, налоги на недвижимость и налоги за пропущенные поколения. Когда вы исключаете подоходные налоги из этого списка, оставшаяся группа из трех называется налогом на передачу материальных ценностей. Для каждого вида налога в этой группе федеральные налоги составляют 40% стоимости того, что измеряется. Существует также так называемый единый кредит, который относится к освобождению от налогов в размере до 5, 6 млн. Долл. США.
Например, с налогами на подарки существует налог в размере 40% от стоимости подарка, но первые 5, 6 млн. Долл. США не облагаются налогом благодаря освобождению от налога на пожизненный подарок. Вы также можете предлагать подарки на сумму до 15 000 долларов в год на человека (столько людей, сколько вы хотите) без налогообложения. Они называются ежегодными исключающими подарками. Они не учитываются при освобождении от пожизненного подарка в размере 5, 6 миллионов долларов.
Те же самые правила применяются к налогам на недвижимость, но освобождение от налога на недвижимость в размере 5, 6 млн. Долларов уменьшается на стоимость подарков, которые вы подарили на протяжении всей жизни. Например, если вы подарили подарки на сумму 3 миллиона долларов, используя пожизненное освобождение от уплаты налога на подарки, то теперь ваше освобождение от налога на недвижимость составит 2, 6 миллиона долларов вместо 5, 6 миллиона долларов.
Налог на передачу из поколения в поколение уплачивается каждый раз, когда вы передаете имущество ребенку или правнуку. Еще раз, уплаченный налог основан на 40% стоимости подарка, и есть освобождение от налога до 5, 6 миллионов долларов. Если вам интересно, этот налог существует, поэтому лица, предоставляющие право, (создатели траста) не обходят стороной следующее поколение, чтобы избежать налоговых обязательств.
Для всех вышеперечисленных налогов возможно, что в вашем штате также взимаются налоги. Проверьте с вашим государством, чтобы узнать.
Планирование недееспособности
- Обеспечить уход за иждивенцами. Назначить доверительного управляющего. Гарантировать упорядоченное управление вашим имуществом. Укажите ваше лечение в конце срока службы, если вы находитесь в постоянном вегетативном состоянии
Для достижения этих целей вам необходимо убедиться, что предприняты определенные шаги.
Назначить долговременную доверенность на:
- Управляйте своими банковскими счетамиКупить и продать недвижимостьУправление другими активамиОткрыть вашу почту
Назначить доверенность на здравоохранение для:
- Определить медицинское лечение (включая выбор врача и больницы). Определить долгосрочный уход. Определить конкретные курсы лечения.
Назначить агента по выпуску Закона о мобильности и ответственности медицинского страхования (HIPAA) для:
- Доступ к вашей защищенной медицинской информации
Заполните Живую Волю, чтобы
- Укажите, хотите ли вы удалить трубку для кормления. Прекратите лечение, чтобы учесть естественную смерть
Создайте отзывное доверие, чтобы:
- Назначить управляющего преемником
Создать Декларацию об опеке, чтобы:
- Определите, кто будет заботиться о любых несовершеннолетних детях
Избежание наследства
Как указывалось во введении, многие адвокаты по планированию недвижимости приведут вас к традиционной воле. Почему? Потому что они получат от этого больше пользы, чем если бы вы имели живое доверие. Будьте осторожны с адвокатами по планированию недвижимости, которые пытаются продать вас, полагая, что живой траст дороже и, следовательно, не лучший вариант, чем завещание. Живой траст дороже сразу, но не надолго. Если вы хотите избежать ненужных финансовых и временных затрат, вам следует избегать процесса завещания.
Для достижения этой цели вам просто нужно выбрать живое доверие. Поскольку это доверие, не все будет от вашего имени, что означает, что вы можете обойтись без завещания. Несмотря на то, что не все на ваше имя, вы все равно будете контролировать свои активы, пока живы (вы можете назначить преемника в случае потери дееспособности).
Живой траст предлагает и другие преимущества. Если это отзывное доверие, его можно изменить, изменить или отозвать в любое время. Отзывной траст также квалифицируется как траст, предоставляющий право, что позволит вам перемещать активы в траст и из него без уплаты налогов.
Если вы обеспокоены тем, как потенциальный бенефициар будет вести себя со своим наследством, вы можете установить ограничения. Например, вы можете установить ограничение на то, что бенефициар сможет использовать наследство только в целях здравоохранения или образования. Вы также можете назначить независимого доверенного лица, которое должно будет утвердить все распределения.
Чтобы гарантировать, что ваши активы окажутся в правильных руках, обязательно создайте специально разработанный траст, в котором доли траста останутся в названии траста и будут переданы каждому наследнику после вашей смерти. Это не позволит супругу передавать имущество своим детям от предыдущего брака. Это также не позволит этому супругу передавать активы новому супругу. Кроме того, этот вид доверия защитит ваших наследников от кредиторов и банкротства.
Суть
Теперь вы знаете основы о том, как минимизировать налоги на недвижимость, спланировать случай инвалидности, избежать процесса завещания и защитить своих предполагаемых бенефициаров от аморальных намерений. Эта информация должна быть полезной при найме адвоката по планированию недвижимости.
