Что такое резервный фонд?
Резервный фонд - это обязательная, управляемая государством схема пенсионных накоплений, используемая в Сингапуре, Индии и других развивающихся странах. В некотором смысле эти фонды напоминают гибрид планов 401 (k) и социального обеспечения, используемых в Соединенных Штатах. Они также разделяют некоторые черты с пенсионными фондами, предоставляемыми работодателем.
Работники отдают часть своего оклада в резервный фонд, а работодатели должны вносить взносы от имени своих работников. Деньги в фонде хранятся и управляются правительством и в конечном итоге изымаются пенсионерами или, в некоторых странах, их выжившими семьями. В некоторых случаях фонд также выплачивает инвалидам, которые не могут работать.
Как работают резервные фонды?
Как работает Фонд обеспечения персонала
Деньги, хранящиеся на частных сберегательных счетах, продолжают расти во многих развивающихся странах, но этого все еще редко бывает достаточно, чтобы обеспечить большинству семей комфортную жизнь на пенсии.
Проблема выхода на пенсию усугубляется социальными изменениями. Общества в развивающемся мире по-прежнему сталкиваются с быстрым ростом индустриализации, перемещением граждан из сельских районов в городские центры и изменением семейных структур. Например, в традиционных обществах пожилые люди были обеспечены своими расширенными семьями. Но снижение рождаемости, широко рассеяных членов семьи и увеличение продолжительности жизни затруднили сохранение этой старой системы безопасности.
По этим и другим причинам правительства многих развивающихся стран стали оказывать долгосрочную финансовую поддержку пенсионерам и другим уязвимым группам населения. Резервный фонд финансирует такую поддержку таким образом, что легко масштабирует выплаты до имеющегося остатка и привлекает работодателей и работников для покрытия расходов.
Взносы и снятие
Каждый национальный резервный фонд устанавливает свои собственные минимальные и максимальные уровни взносов для работников и работодателей. Минимальные взносы могут варьироваться в зависимости от возраста работника. Некоторые фонды позволяют отдельным лицам вносить дополнительные взносы на свои счета пособий, а работодателям - и таким образом, чтобы приносить дополнительную пользу своим работникам.
Правительства устанавливают возрастной предел, с которого можно начинать снятие без штрафов. Некоторое изъятие до выхода на пенсию может быть разрешено при особых обстоятельствах, таких как неотложные состояния. В Свазиленде выплаты в резервный фонд можно требовать в любом возрасте, если работник эмигрирует на постоянной основе. Во многих странах те, кто работает после достижения минимального пенсионного возраста, могут быть лишены возможности досрочного выхода на пенсию до полного выхода на пенсию.
Если работник умирает до получения пособий, его или ее оставшийся в живых супруг и дети могут получить пособия по случаю потери кормильца.
Фонд обеспечения против социального обеспечения против 401 (к)
Например, как и в случае соцобеспечения США, деньги в резервных фондах принадлежат правительству, а не частным финансовым учреждениям. А правительство или правление фонда поддержки в значительной степени или полностью решают, как вкладывать средства. Некоторые страны, такие как Сингапур, даже гарантируют работникам минимальную отдачу от их взносов, во многом как планы социального обеспечения некоторых стран.
Но если резервные средства мешают людям, которые хотят управлять своими собственными деньгами, некоторые по крайней мере держат счета на имена отдельных членов. Затем участники возвращают деньги, которые они и их работодатели вносили на свои счета, вместе с процентами или инвестиционными доходами. При наличии таких резервных средств владение и баланс напоминают договоренности с 401 (k) США.
И последнее замечание: резервные фонды отличаются от другого механизма, который иногда используется в развивающихся странах, - суверенного фонда благосостояния, который финансируется за счет роялти, полученных от разработки природных ресурсов.
