Что такое хранитель взаимного фонда?
Хранителем паевого инвестиционного фонда является трастовая компания, банк или аналогичное финансовое учреждение, которое отвечает за хранение и защиту ценных бумаг, находящихся в паевом инвестиционном фонде. Хранитель взаимного фонда хранит активы на ответственное хранение и может также предоставлять широкий спектр услуг, включая администрирование фонда, учет фондов, юридическое сопровождение, налоговую поддержку и услуги агентства по переводу.
Ключевые вынос
- Хранители паевых инвестиционных фондов несут ответственность за обеспечение безопасности и управление ценными бумагами, хранящимися во взаимном фонде. Пока управляющий портфелем фонда принимает торговые решения, ценные бумаги, принадлежащие фонду, хранятся у хранителя, а не непосредственно у самого фонда. Это сделано для снижения риска мошенничества. Помимо хранения ценных бумаг и ведения учета, хранитель обычно предлагает своим клиентам торговые расчеты, операции с иностранной валютой и налоговые услуги.
Введение в паевые инвестиционные фонды
Понимание Хранителей Паевых фондов
Хранители паевых инвестиционных фондов работают с взаимными фондами в рамках сторонних соглашений. Поскольку взаимный фонд, по сути, представляет собой большой пул средств от множества различных инвесторов, ему требуется дополнительная организация для хранения и защиты ценных бумаг, которые взаимно принадлежат всем инвесторам фонда.
Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) имеет особые правила и требования, регулирующие хранение паевых инвестиционных фондов, что побуждает большинство инвестиционных компаний работать со сторонним хранителем для обеспечения соответствия. Правила хранения активов взаимных фондов были пересмотрены в 2009 году, чтобы обеспечить еще большую прозрачность и безопасность инвестиций для инвесторов. Эти правила в основном изложены в правиле 206 (4) -2 Закона об инвестиционных консультантах 1940 года. Действуют положения Закона 1940 года, призванные помочь снизить риски мошеннической или нечестной деятельности со стороны инвестиционных компаний и управляющих фондами.
Взаимный фонд Хранитель Услуги
Хранители взаимных фондов работают с компаниями взаимных фондов по всему миру. Глобальные хранители должны придерживаться различных правил в отдельных странах.
Хранители паевых инвестиционных фондов могут предложить широкий спектр услуг. Типичные предложения включают бухгалтерию фонда, администрирование, юридическое сопровождение и налоговые услуги. Хранители паевых инвестиционных фондов также работают с агентами по передаче или предоставляют свои собственные услуги агентства по передаче для ведения учета операций и остатков акционеров. Паевые инвестиционные фонды, как правило, передают большую часть своих операций бэк-офису кастодианам для обеспечения рентабельности и удобства. Взаимное управление фондами и бухгалтерский учет являются важными аспектами операций взаимного фонда. Бухгалтеры фонда несут ответственность за подсчет ежедневной стоимости чистых активов фонда. Администраторы фонда также несут ответственность за многочисленные действия, связанные с ценными бумагами паевого инвестиционного фонда, включая корпоративные действия и голосование по доверенности.
Лучшие глобальные хранители
Институциональный инвестор предоставляет ежегодные рейтинги глобальных хранителей по активам. Крупнейшие мировые хранители в мире предлагают кастодиальные услуги для всех видов инвестиций, включая акции, облигации, взаимные фонды и биржевые фонды. В 2016 году Bank of New York Mellon был крупнейшим мировым хранителем с общими активами под стражей в размере 25, 08 триллионов долларов США за 12 месяцев до июня 2016 года. State Street заняла второе место с 21, 35 триллионами долларов США под арестами. JP Morgan занял третье место с активами под стражей в размере 20, 47 трлн долларов.
