Что такое Мурабаха?
Мурабаха, также называемая финансированием по принципу «затраты плюс», является исламской структурой финансирования, в которой продавец предоставляет стоимость и рентабельность актива. Мурабаха не является ссудой под проценты (qardh ribawi), но является приемлемой формой продажи кредита в соответствии с исламским законодательством. Как и в случае с арендной платой на себя, покупатель не становится истинным владельцем, пока кредит не будет полностью оплачен.
Понимание Мурабаха
В договоре купли-продажи Мурабаха клиент обращается в банк с просьбой купить для него предмет. Выполняя запрос клиента, банк устанавливает договор, устанавливающий стоимость и прибыль для изделия, с погашением, как правило, в рассрочку. Поскольку вместо риба (процентов) взимается установленный сбор, этот вид кредита является законным в исламских странах. Исламским банкам запрещено начислять проценты по кредитам согласно религиозному принципу, согласно которому деньги являются лишь средством обмена и не имеют внутренней ценности; поэтому банки должны взимать фиксированную плату за продолжение ежедневных операций.
Многие утверждают, что это просто еще один метод начисления процентов. Однако разница заключается в структуре контракта. В договоре мурабаха на продажу банк покупает актив, а затем продает актив обратно клиенту с начислением прибыли. Этот тип сделки является халяльным или действительным, в соответствии с исламским шариатом / шариатом.
Выдача обычных займов и начисление процентов являются деятельностью, основанной на процентах, которая является харамом (запрещена) согласно исламскому шариату
Мурабаха и дефолт
Дополнительные сборы не могут быть наложены после даты оплаты Мурабаха, что делает дефолт Мурабаха все большую обеспокоенность для исламских банков. Многие банки считают, что неплательщики должны быть в черном списке и не допускаются будущие кредиты от любого исламского банка в качестве метода снижения дефолта Мурабаха. Даже если это прямо не упомянуто в кредитном договоре, это соглашение допустимо в шариате. Если должник сталкивается с подлинными трудностями и не может погасить кредит вовремя, передышка может быть предоставлена, как описано в Коране. Однако правительство может принять меры в случае преднамеренного дефолта.
Примеры Мурабаха
Мурабаха форма финансирования обычно используется вместо кредитов в различных секторах. Например, потребители используют мурабаху при покупке бытовой техники, автомобилей или недвижимости. Предприятия используют этот тип финансирования при покупке машин, оборудования или сырья. Мурабаха также обычно используется для краткосрочной торговли, такой как выдача аккредитивов для импортеров.
Аккредитив Мурабаха выдается от имени заявителя (импортера). Банк, выдающий аккредитив, соглашается выплатить денежную сумму в соответствии с условиями, описанными в аккредитиве. Поскольку кредитоспособность банка заменяет кредитоспособность заявителя, бенефициар (экспортер) получает гарантированный платеж. Это выгодно экспортеру, потому что банк принимает на себя платежный риск. В соответствии с условиями контракта Мурабаха, импортер обязан погасить банку стоимость товара плюс сумма наценки прибыли.
Ключевые вынос
- Процентные кредиты запрещены в соответствии с шариатом закона Ислама. В исламских финансах вместо займов используется финансирование мурабаха. Мурабаха также называется финансированием по принципу «затраты плюс», поскольку включает в себя наценку в сделке, а не проценты.
