Как правило, положения в документе пенсионного плана определяют варианты распределения активов, доступные бенефициарам. Варианты, как правило, представляют собой единовременное распределение или платежи в форме аннуитета. С нормативной точки зрения вам разрешено распределять активы по ожидаемой продолжительности жизни самого старшего брата. Если активы распределяются на отдельные счета до 31 декабря года, следующего за годом смерти родителя, каждый из братьев и сестер может использовать ожидаемую продолжительность своей жизни для расчета требуемых минимальных сумм распределения.
Варианты оплаты для детей, которые наследуют пенсию от родителя, зависят от вариантов плана, первоначально выбранных родителем.
Если родитель вышел на пенсию, но умер до требуемой даты начала, то бенефициар имеет возможность получать платежи в течение пяти лет или менее. Однако это будет применяться только в том случае, если бенефициар не начал распределение с использованием метода ожидаемой продолжительности жизни к 31 декабря года, следующего за годом смерти родителя. Чтобы убедиться в наличии доступных вариантов, уточните у администратора план с установленными выплатами для родителей.
Советник Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Аврора, Колорадо
Предполагая, что ваш родитель выбрал определенный пенсионный вариант для выплаты при выходе на пенсию и назвал вас бенефициарами, вы и ваши братья и сестры будут иметь право на продолжение выплат до истечения этого периода.
Например, если родитель выбрал вариант пенсии с 20-летним периодом и скончался через 10 лет с даты начала выплаты пенсии, его получатели будут иметь право разделить ежемесячный платеж на следующие 10 лет. Будет важно выяснить, какие выборы были сделаны вашими родителями до даты начала оплаты. Многие корпоративные пенсии предлагают только варианты единовременной или совместной жизни. Если это так, платежи, к сожалению, прекращаются при прохождении первоначального получателя платежа - или при передаче первоначального получателя платежа и его супруга (супруга) с возможностью совместной жизни.
