Интеллектуальное планирование недвижимости поможет минимизировать налоговые накладные, когда вы умрете, и Roth IRA является одним из наиболее эффективных инструментов, которые вы можете использовать для этой цели. Помимо всего прочего хорошего в Roth IRA, есть две дополнительные причины, по которым вы можете включить одну в планировку своего имущества.
Ключевые вынос
- Вам не нужно брать дистрибутивы от Roth IRA в течение вашей жизни, поэтому, если вам не нужны деньги, вы можете оставить все это своим наследникам. Ваши наследники смогут делать безналоговые выплаты в течение пяти лет. период от IRA Roth. Супруги, которые наследуют IRA Roth, имеют еще большую гибкость.
Вы можете оставить весь аккаунт своим наследникам
Одним из основных преимуществ Roth IRA, в отличие от традиционных IRA и многих типов пенсионных планов, является то, что вам не нужно брать какие-либо требуемые минимальные распределения (RMD) в течение вашей жизни. Так что, если вам не нужны деньги на расходы на проживание, вы можете просто оставить их на счету, чтобы продолжать расти без налогов. Это делает Roth IRA особенно хорошим средством передачи богатства.
Правила того, что происходит, когда вы оставляете свой Roth IRA кому-либо, зависят от того, является ли получатель вашим супругом или другим лицом (или лицами). Например, у супругов есть возможность назначить себя владельцем счета и обращаться с IRA Roth так, как если бы он был их собственным.
Другие виды бенефициаров не могут этого сделать, но, как правило, должны снять все деньги со счета Roth в течение пяти лет после вашей смерти. Если у вас был аккаунт Roth не менее пяти лет, эти дистрибутивы не облагаются налогом. Но даже если вы этого не сделали, облагаются налогом только доходы аккаунта, а не взносы, которые вы внесли в аккаунт. Ваши первоначальные взносы были сделаны в долларах после уплаты налогов, поэтому они уже облагались налогом.
Вы можете узнать о унаследованных Roth IRA и о том, как они облагаются налогом, в публикации IRS 590-B.
Обязательно обновляйте обозначения бенефициаров вашего Roth IRA, чтобы деньги шли туда, куда вы хотите.
Roth IRAs поможет вам избежать завещания
Как и в случае с традиционным пенсионным счетом или полисом страхования жизни, деньги, которые вы оставляете своим наследникам в форме Roth IRA, не должны проходить процедуру получения завещания. Это упрощает и ускоряет выплату средств вашим близким и может снизить стоимость застройки вашего имущества.
Компании взаимных фондов, банки, брокерские фирмы и другие финансовые учреждения, которые служат хранителями для IRA Roth, обычно требуют, чтобы вы назначали бенефициара и, возможно, альтернативных бенефициаров при открытии своего счета. Не называйте свое имущество в качестве бенефициара, иначе вы потеряете возможность обойти завещание.
Важно назначить бенефициара, чтобы ваши желания исполнялись после вашей смерти. В равной степени важно периодически проверять обозначения ваших бенефициаров, чтобы убедиться в их актуальности, особенно после крупных жизненных событий, таких как брак, развод, рождение ребенка или смерть предыдущего бенефициара. Например, ваш текущий супруг (а) может не понравиться, если ваша Roth IRA отправится к бывшему супругу, потому что вы забыли обновить форму.
