Что такое плавающий залог?
Плавающее залоговое удержание, также известное как плавающее начисление, является способом для компании получить кредит с использованием обеспечительного интереса в общем наборе активов, в котором отдельные активы конкретно не определены в качестве обеспечения.
Как правило, кредит может быть обеспечен основными средствами, такими как имущество или оборудование, но с плавающим залогом базовые активы обычно представляют собой текущие активы или краткосрочные активы, которые могут меняться в стоимости.
Как работает плавающий залог
Плавающее залоговое удержание - эффективный способ для розничных продавцов и других предприятий, работающих на основе продуктов, использовать свои запасы или дебиторскую задолженность в качестве обеспечения. Фактические позиции могут постоянно меняться, но плавающее удержание гарантирует кредитору, что его кредит защищен от любых новых статей. Заемщик имеет право продавать, передавать или распоряжаться любым из своих активов в ходе обычной деятельности.
Таким образом, плавающие залоги позволяют владельцам бизнеса получать доступ к капиталу, обеспеченному динамическими или оборотными активами. Активы, поддерживающие плавающие расходы, представляют собой краткосрочные оборотные активы, обычно потребляемые компанией в течение одного года. Плавающая плата обеспечивается текущими активами, позволяя компании использовать эти активы для ведения своей коммерческой деятельности.
Если компания по умолчанию или не в состоянии погасить кредит, плавающий платеж «кристаллизуется» в фиксированный платеж, и кредитор становится первым кредитором в линии, который сможет использовать базовый актив.
Ключевые вынос
- Плавающее удержание (плавающая плата) - это метод, который предприятия используют для получения финансирования, обеспеченного краткосрочными текущими активами, а не определенными основными средствами. В розничной торговле плавающее удержание может быть обеспечено запасами или дебиторской задолженностью. Плавающее удержание может быть преобразовано в фиксированные заряды через процесс кристаллизации. Обычно это происходит только в том случае, если банк по умолчанию или банкротство.
Кристаллизация плавающих до фиксированных зарядов
Кристаллизация - это процесс, при котором плавающее удержание или заряд превращается в фиксированный заряд. Если компания не сможет погасить кредит или пойдет на ликвидацию, плавающий заряд кристаллизуется или превращается в фиксированный заряд. При фиксированной оплате активы становятся фиксированными для кредитора, поэтому компания не может использовать активы или продавать их.
Кристаллизация может также произойти, если компания завершает свою деятельность или если заемщик и кредитор обращаются в суд, и суд назначает получателя. После того, как кристаллизованная, теперь фиксированная ставка не может быть продана, и кредитор может завладеть ею.
Как правило, фиксированные расходы связаны с долгами, обеспеченными материальными активами, такими как здания или оборудование. Например, если компания берет закладную на здание, закладная является фиксированной платой, и бизнес не может продавать, передавать или распоряжаться базовым активом - зданием - до тех пор, пока он не погасит кредит или не выполнит другие условия, изложенные в договор ипотеки.
