Содержание
- Механика целевых фондов
- Недостаток целевого фонда: сборы
- Другие опции
- Суть
Целевые фонды 101
Если вы слышали о целевых фондах, но не знаете, что это такое и как они работают, вы не одиноки. Многие люди знают только один ключевой факт о трастовых фондах: они созданы ультрабогатыми как способ защитить передачу значительных сумм денег семье, друзьям или организациям (например, благотворительным организациям) после их кончины.
Тем не менее, только часть общепринятой мудрости верна. Трастовые фонды предназначены для того, чтобы деньги человека продолжали приносить пользу даже после их смерти, но трасты не только полезны для людей с очень высоким уровнем дохода. Люди среднего класса также могут использовать трастовые фонды, и создание его не совсем недоступно для финансов.
Как создать целевой фонд, если вы не богаты
Ключевые вынос
- Трастовые фонды предназначены для того, чтобы деньги человека могли оставаться полезными даже после их смерти. Вы можете поместить деньги, акции, недвижимость или другие ценные активы в свой траст. Поскольку он не подлежит возврату, у вас нет возможности впоследствии распустить трастовый фонд. Как только вы передадите активы в траст, они больше не будут вашими. Традиционный безотзывный траст, скорее всего, будет стоить минимум несколько тысяч долларов и может стоить намного дороже.
Механика целевых фондов
Чтобы понять, как работает целевой фонд, давайте рассмотрим пример. Вы много работали всю свою жизнь и создали удобную сберегательный подушку. Вы знаете, что когда-нибудь в будущем вы умрете, и вы хотите, чтобы ваши с трудом заработанные сбережения пошли на людей, которых вы любите, на благотворительные цели или дела, в которые вы верите.
Теперь, как насчет близких, которые не так финансово подкованы, как вы? Вы можете быть обеспокоены тем, что оставите им единовременный подарок, потому что они могут использовать его безответственно. Кроме того, вам может даже понравиться, чтобы ваши деньги перешли на будущие поколения. Если это то, что вы чувствуете, то вам следует создать живой безотзывный целевой фонд. Этот тип траста может быть установлен, чтобы начать распыление средств при соблюдении определенных условий. Нет никаких условий, что вы не можете быть живыми, когда это произойдет.
Вы можете положить деньги, акции, недвижимость или другие ценные активы в ваше доверие. Вы встречаетесь с адвокатом, выбираете бенефициаров и устанавливаете условия. Возможно, вы говорите, что бенефициары получают ежемесячный платеж, могут использовать эти средства только на расходы на образование, расходы, связанные с травмой или инвалидностью, или на покупку дома. Это ваши деньги, так что вам решать.
Хотя траст является безотзывным, деньги не являются собственностью лица, получающего их. Из-за этого ребенок, обращающийся за финансовой помощью, не должен будет требовать эти средства в качестве активов. В результате это не окажет влияния на право на получение финансовой помощи на основе потребностей. Доверитель также может создавать доверительные отношения для будущих поколений детей, что делает доверие надежным наследием для неопределенного числа поколений.
Поскольку это безвозвратно, у вас нет возможности позже распустить трастовый фонд. Как только вы передадите активы в траст, они больше не будут вашими. Они находятся под опекой попечителя. Доверительный управляющий - это банк, адвокат или другое юридическое лицо, созданное для этой цели.
Поскольку активы больше не ваши, вам не нужно платить подоходный налог с любых денег, сделанных из активов. Кроме того, при правильном планировании активы могут быть освобождены от налогов на недвижимость и дарение. Эти налоговые льготы являются основной причиной того, что некоторые люди создают безотзывное доверие. Если вы, доверитель (лицо, учредившее траст), находитесь в более высоком подоходном налоге, настройка безотзывного траста позволяет вам удалить эти активы из вашей чистой стоимости и перейти в более низкую налоговую категорию.
Недостаток целевого фонда: сборы
Есть некоторые недостатки в создании доверия. Самый большой недостаток - гонорар адвоката. Думайте о доверии как о человеке в глазах налогового законодательства. Этот новый человек должен платить налоги, и механизм доверия должен быть написан с необычайным количеством деталей. Чтобы сделать его максимально эффективным с точки зрения налогообложения, он должен быть создан кем-то, у кого есть много специальных юридических и финансовых знаний. Доверительные адвокаты стоят дорого. Традиционный безотзывный траст, вероятно, будет стоить минимум несколько тысяч долларов и может стоить намного дороже.
Другие опции
Завещание: Написание завещания стоит намного меньше денег, но ваша собственность облагается большими налогами, и условия могут быть легко оспорены в процессе, называемом завещанием. Кроме того, у вас не будет такого большого контроля над тем, как используются ваши активы. Если завещание будет оспорено, гонорар адвоката может поглотить большую часть денег, которые вы хотели бы использовать, таким образом, чтобы это пошло на пользу другим.
Депозитные счета UGMA / UTMA: Подобно сберегательному плану 529 колледжей, эти типы счетов предназначены для размещения денег на счетах депо, которые позволяют человеку использовать средства для расходов, связанных с образованием. Вы можете использовать подобную учетную запись, чтобы подарить определенную сумму вплоть до максимального подарочного налога или максимального фонда, чтобы уменьшить ваши налоговые обязательства, при этом откладывая средства, которые можно использовать только на расходы, связанные с образованием.
Недостатки депозитарных счетов UGMA / UTMA и планов 529 заключаются в том, что бенефициар может посещать колледж, но использовать эти средства для других расходов вне вашего контроля. Кроме того, сумма денег на счете депо несовершеннолетнего считается активом, и это может лишить его права на получение финансовой помощи на основе потребностей.
Суть
Для тех, кто не имеет высокого собственного капитала, но хочет оставить деньги детям или внукам и контролировать, как эти деньги используются, вам может подойти доверие; он доступен не только для состоятельных людей, но и дает возможность доверителям защищать свои активы в течение долгого времени после передачи.
