Roth 401 (k) является относительно недавней альтернативой традиционному пенсионному плану 401 (k) с различными налоговыми преимуществами.
Ключевые вынос
- С Roth 401 (k) вы не получите налоговые льготы для ваших вкладов, но ваши снятие может быть безналоговым. В отличие от RRA IRA, нет ограничений по доходу на Roth 401 (k) s, поэтому любой может открыть один независимо от того, сколько они зарабатывают. Вы можете внести свой вклад как в Roth 401 (k), так и в традиционный 401 (k), если ваш работодатель предлагает их.
Как работает Roth 401 (k)
Как и Roth IRA, Roth 401 (k) финансируются из долларов после уплаты налогов. Вы не получаете никакой налоговой льготы за деньги, которые вы положили в Roth 401 (k), но когда вы начнете принимать распределения со счета, эти деньги не будут облагаться налогом, если вы соответствуете определенным условиям, таким как держать счет не менее пяти лет и быть 59½ или старше.
Традиционные 401 (K), с другой стороны, финансируются за счет долларов до вычета налогов, что обеспечивает вам предварительную налоговую льготу. Но любые распределения со счета будут облагаться налогом как обычный доход.
Эта принципиальная разница может сделать Roth 401 (k) хорошим выбором, если вы ожидаете, что при выходе на пенсию вы будете иметь более высокую ставку налога, чем при открытии счета. Это может иметь место, например, если вы относительно рано в своей карьере или если налоговые ставки существенно возрастут в будущем.
Если ты сотрудник
Вы можете финансировать Roth 401 (k), иногда называемый назначенным Roth, если ваш работодатель предлагает его в качестве части своего плана пенсионного обеспечения. Не все работодатели делают, но их число растет, особенно среди крупных компаний. Если ваш работодатель соответствует вашим взносам или некоторому проценту от них, эти деньги, в отличие от ваших собственных вкладов Roth 401 (k), считаются предварительным взносом и, следовательно, облагаются налогом при его снятии.
В отличие от Roth IRA, которые имеют ограничения по доходу, вы можете открыть Roth 401 (k) независимо от того, сколько денег вы заработаете. Другое ключевое отличие между двумя Ротами заключается в том, что, если вы еще не работаете в компании, через которую у вас есть Рот, вы, как правило, должны брать необходимые минимальные распределения (RMD) с вашего Рота 401 (k), начиная с 72 лет; С другой стороны, в течение всей жизни у Рот-ИРА нет РМД.
В отличие от Roth IRA, Roth 401 (k) подлежит требуемому минимальному распределению.
Если вы хотите застраховать свои ставки, вы можете иметь как Roth 401 (k), так и традиционный, и разделить ваши вклады между ними. Максимальная сумма, которую вы можете внести в эти две учетные записи, равна сумме, если бы у вас был только один счет: 19 500 долл. США плюс еще 6 500 долл. США в качестве взноса за участие, если вы старше 50 лет. (Это ограничения на 2020 год, которые могут возрасти в будущем вместе со стоимостью жизни.)
Если вы работодатель
