Содержание
- Почему Roth IRA преобразование?
- Как сделать преобразование Roth IRA
- Какой налог вы заплатите за конвертацию Roth IRA?
- Преобразование из 401 (к)
- Не ждите весь год, чтобы заплатить
- Правила безопасной гавани
- Должен ли я сделать преобразование Roth IRA?
- Суть
Вы можете перевести деньги с пенсионного счета с отложенным налогом на счет после уплаты налогов - но сколько налогов вы платите за конвертацию Roth IRA? И всегда ли это имеет финансовый смысл?
Ключевые вынос
- Вы можете перевести деньги из традиционного IRA или 401 (k) в Roth IRA, выполнив преобразование Roth IRA. Если вы выполните преобразование Roth IRA, вы должны будете уплатить подоходный налог с любой конвертируемой суммы, и это может быть значительным. Если при выходе на пенсию вы будете иметь более высокую ставку налога, долгосрочные выгоды могут перевесить любой налог, который вы сейчас платите за конверсию.
Самая большая разница между Roth IRA и пенсионными счетами с отложенным налогообложением, такими как традиционные IRA и 401 (k) s, заключается в том, когда вы платите налог:
- Традиционные взносы IRA и 401 (k) не облагаются налогом в том году, в котором вы их делаете, и вы платите подоходный налог при снятии средств при выходе на пенсию. Ротные взносы IRA не предусматривают авансовые налоговые льготы, но снятие средств при выходе на пенсию не облагается налогом.
Почему Roth IRA преобразование?
Есть несколько причин рассмотреть преобразование Roth IRA (также называемое опрокидыванием). Если вы хотите внести свой вклад в Roth напрямую, но заработаете слишком много денег, чтобы сделать это, вы можете на законных основаниях обойти лимиты дохода, выполнив конвертацию Roth IRA. Эту стратегию часто называют бэкдором Рот.
Еще одна веская причина для перехода: вы ожидаете, что при выходе на пенсию у вас будет более высокий уровень налогообложения, чем сейчас. Помните, что снятие средств с Roth IRA не облагается налогом при выходе на пенсию, даже если вы получаете доход. Вы можете платить налоги прямо сейчас, находясь в более низкой налоговой зоне, и позже получать безналоговые выплаты.
Как сделать преобразование Roth IRA
- Внесите деньги в традиционный IRA (или другой пенсионный счет). Вам придется открыть и пополнить новый счет, если у вас его еще нет. Платите налоги с ваших взносов и доходов IRA. Если вы вычли свои традиционные взносы IRA (что вы сделали, если выполнили лимиты дохода), вы должны вернуть этот налоговый вычет сейчас. Конвертировать аккаунт в Roth IRA. Если у вас еще нет Roth IRA, вы откроете его во время конвертации.
Есть несколько способов сделать преобразование:
- Косвенный ролловер. Вы получаете дистрибутив от своего традиционного IRA и помещаете его в свой Roth IRA в течение 60 дней. Доверительный управляющий. Попросите вашего традиционного поставщика IRA перевести средства непосредственно вашему поставщику услуг Roth IRA. Тот же опекунский перевод. Если один и тот же провайдер поддерживает оба ваших IRA, вы можете попросить их сделать перевод.
Какой налог вы заплатите за конвертацию Roth IRA?
Когда вы конвертируете из традиционного IRA в Roth, сумма, которую вы конвертируете, добавляется к вашему валовому доходу за этот налоговый год. Это увеличивает ваш доход, и вы платите обычную ставку налога на конвертацию.
Допустим, вы находитесь в 22% налоговой группе и конвертируете 20 000 долларов. Ваш доход за налоговый год увеличится на 20 000 долларов. Предполагая, что это не подтолкнет вас к более высокой ставке налога, вы будете должны $ 4 400 в виде налогов на конвертацию.
Но будьте осторожны здесь. Никогда не рекомендуется использовать свой пенсионный счет для покрытия налога, который вы должны заплатить за конверсию. Это снизит ваш пенсионный баланс, что может стоить вам тысячи долларов в долгосрочной перспективе. Вместо этого накопите достаточно денег на сберегательном счете, чтобы покрыть налоги на конвертацию.
Преобразование из 401 (к)
Если ваша компания выдает вам чек (вместо того, чтобы передавать его вашему провайдеру Roth IRA), вот что происходит. У вас есть только 60 дней, чтобы внести все деньги в новый Рот, включая 20%, которые вы не получили. Если вы не уложитесь в этот срок - и вы моложе 59, 5 лет - вы должны будете заплатить 10% за досрочное снятие денег с любых денег, не попавших в Рот.
В любом случае, вы по-прежнему на подоходном налоге на всю конвертируемую сумму.
Не ждите весь год, чтобы заплатить
Большинство людей платят подоходный налог правительству с каждой зарплаты. Он автоматически удерживается на основании удержаний, которые вы запрашиваете в форме W-4. В течение года ваши налоги удерживаются для вас. Вам не нужно выписывать отдельный чек правительству, пока вы не подадите свои налоги. И это только в том случае, если у вас недостаточно денег и вы все еще должны.
Но владельцы малого бизнеса и корпорации производят расчетные квартальные налоговые платежи. Эти организации должны оценить, сколько налогов они должны уплатить, исходя из их доходов и расходов. И затем каждый квартал - обычно 15 апреля, июня, сентября и января следующего года - они заполняют форму и отправляют свои платежи.
Почему это важно отметить? Если вы конвертируете существенную традиционную IRA в Roth IRA в начале года, ваш квартальный доход и, следовательно, ваши квартальные налоги увеличатся.
Скажем, вы обратились в течение первого квартала года. Вам нужно будет заплатить налог, вызванный конвертацией, когда наступит срок ваших квартальных выплат. В этом примере это будет к 15 апреля.
Правила безопасной гавани
Если вы привыкли платить предполагаемые налоги, возможно, вас интересуют правила безопасной гавани. Правила безопасной гавани означают, что если вы будете платить не менее 100% (или 110%, в зависимости от ситуации) налогов предыдущего года в оценочных налогах в этом году, вы не будете платить какие-либо сборы или проценты, недоплачивая.
Это делается для защиты людей и предприятий, чей доход может взлететь - благодаря прекрасному году - после плохого года. Если вы заплатили, по крайней мере, столько же, сколько и в прошлом году, вы оказались в «безопасной гавани». И вам не придется беспокоиться о штрафах и процентах.
Тем не менее, это то, где вещи могут стать неприятными, и это хорошая идея, чтобы поговорить с налоговым консультантом. Конечно, если вы заплатите свои предполагаемые налоги, вам не о чем будет беспокоиться. Если вы в конечном итоге заплатите слишком много в налоговую систему, вы получите возмещение при подаче налогов в конце года.
Должен ли я сделать преобразование Roth IRA?
Roth IRA предлагает огромные преимущества - безналоговые выплаты при выходе на пенсию и отсутствие RMD, если назвать только два. Тем не менее, преобразование не всегда хорошая идея.
В целом, вы должны рассматривать конверсию только в том случае, если:
- Вы можете платить налоги со своего сберегательного счета, не касаясь средств IRA. Вы уверены, что при выходе на пенсию вы будете иметь более высокий уровень налогообложения.
Имейте в виду, что вы можете оказаться в более высокой налоговой категории в более позднем возрасте, даже если вы не зарабатываете больше денег на работе. Ваш доход может быть выше из-за любой комбинации:
- Инвестирование доходовПенсии и аннуитетыСледства
Обязательно рассмотрите эти другие источники дохода, когда будете оценивать свою будущую налоговую категорию.
Суть
Если вы заинтересованы в конвертации в Roth IRA, обязательно примите во внимание текущие и будущие налоговые последствия, прежде чем принимать какие-либо решения. Если вы сможете покрыть налоги и подумать, что в дальнейшем вы окажетесь в более высокой налоговой категории, это может иметь большой финансовый смысл. Если нет, то вам лучше оставить свои деньги в традиционной ИРА.
Полезно проконсультироваться с специалистом по финансовому планированию или консультантом, который поможет вам решить, может ли конверсия принести вам пользу и когда.
