Содержание
- Традиционные штрафы за снятие средств с ИРА
- Рот IRA штрафы за снятие средств
- Как работают квалифицированные дистрибутивы
- Налоговые последствия для IRA Рота
- Суть
Большинство финансовых экспертов согласятся с тем, что редко, если вообще когда-либо, хорошей идеей является ранний выход из традиционной IRA или Roth IRA. Частично это связано с высокой стоимостью штрафов, которые могут поразить владельца счета за досрочное снятие средств (не говоря уже о том, что вы теряли годы потенциальной прибыли).
При досрочном распределении средств от IRA (то есть до 59, 5 лет) обычно взимается 10% -ная налоговая санкция, плюс вы также можете быть обязаны уплатить подоходный налог. IRS налагает штраф, чтобы отговорить владельцев IRA от использования своих сбережений до выхода на пенсию. Но штраф применяется только в том случае, если вы снимаете облагаемые налогом средства.
Ключевые вынос
- Вы можете отозвать взносы Roth IRA в любое время без каких-либо налогов или штрафов. Если вы снимаете заработок с Roth IRA, вы можете уплатить подоходный налог и штраф в размере 10%. При досрочном выходе из традиционной IRA, будь то ваши взносы или доход - это может привести к подоходному налогу и штрафу в размере 10%. Некоторые ранние выплаты не облагаются налогом и не облагаются штрафом.
Традиционные штрафы за снятие средств с ИРА
Чтобы рассчитать штраф за досрочное снятие средств, просто умножьте налогооблагаемую сумму распределения на 10%. Например, досрочное распределение в размере 10000 долларов США повлечет за собой налоговую неустойку в размере 1000 долларов США, и оно будет рассматриваться (и облагается налогом) как дополнительный доход.
Раннее распространение от традиционных IRA наиболее вероятно повлечет за собой серьезные штрафы. Взносы в этот тип счета делаются с долларами до вычета налогов. Ваши взносы вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода за год, эффективно уменьшая сумму подоходного налога, которую вы должны.
Вы получаете авансовые налоговые льготы, когда вы делаете взносы в традиционную IRA, но вы будете платить налоги на ваши выплаты при выходе на пенсию.
Тем не менее, IRS в конечном итоге собирает налоги со всех доходов, поэтому подоходный налог начисляется на ваши традиционные средства IRA, когда вы их снимаете. В целом, это означает, что весь ваш традиционный баланс счета IRA состоит из налогооблагаемого дохода.
Таким образом, если вы снимаете средства до достижения возраста 59½ лет, 10% налоговый штраф, вероятно, применяется ко всей сумме распределения. После учета влияния подоходных налогов и штрафов, раннее распределение от традиционной IRA редко является эффективным использованием средств.
Рот IRA штрафы за снятие средств
Взносы в IRA Roth сделаны с долларами после уплаты налогов. Это означает, что вы платите подоходный налог со своих взносов в тот год, когда вы их вносите. В результате изъятия вкладов Рота не облагаются подоходным налогом, поскольку это будет двойное налогообложение.
Нет предоплаты налоговых льгот для взносов Roth IRA, но доходы растут безналоговыми, а выплаты при выходе на пенсию также не облагаются налогом.
Pros
-
Вы всегда можете снять взносы Roth IRA без уплаты налогов и штрафов.
-
Вы можете избежать налогов и штрафов за досрочное снятие средств в определенных ситуациях.
Cons
-
Большинство ранних снятий вызывают налог и 10% штраф.
-
Вы не можете «вернуть» деньги своему IRA, как только вы их заберете.
Теперь, если вы снимаете сумму, превышающую эту сумму, - если вы начинаете погружаться в доходы аккаунта, - эта сумма обычно считается налогооблагаемым доходом. Это может также облагаться 10% штрафом за досрочное распространение, и деньги будут рассматриваться как доход.
Как работают квалифицированные дистрибутивы
Квалифицированные дистрибутивы от Roth IRA не облагаются налогами и не облагаются штрафами. IRS считает, что распределение является квалифицированным, если прошло не менее пяти лет с тех пор, как вы впервые внесли свой вклад в IRA Roth, и вывод средств заключается в следующем:
- Сделано в возрасте 59, 5 лет и старше. Принят, потому что у вас постоянная инвалидность. Сделано вашим бенефициаром или имуществом после того, как вы скончались. Используется для покупки, строительства или перестройки дома, который соответствует первому исключению для покупателей жилья. Использовано $ 5000 на рождение нового ребенка или усыновление, в течение первого года. Это может быть погашено.
Неквалифицированными дистрибутивами являются любые изъятия, которые не соответствуют этим рекомендациям. За эти выплаты вы должны платить налоги по обычной ставке подоходного налога (помните, это относится только к доходам) и штрафу в размере 10%.
Тем не менее, существуют определенные исключения. Вы можете освободиться от штрафа (но не от налога), если возьмете дистрибутив для следующего:
- Серия по существу равных распределений. Компенсируемые медицинские расходы, которые превышают 10% от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Медицинские страховые взносы после потери работы. Налог IRS. Распределение квалифицированных резервистов.
Налоговые последствия для IRA Рота
Однако есть еще одна лазейка для заработка на взносах Roth. Если вы вносите свой вклад, а затем выводите средства в течение того же налогового года, то такой взнос считается таким, как если бы он никогда не вносился.
Например, если вы вносите 5000 долл. США в текущем году, а эти средства приносят 500 долл. США дохода, вы можете снять все штрафы в размере 5 500 долл. США без штрафных санкций, если распределение осуществляется до даты подачи налоговой декларации. Однако вам придется указывать эти доходы как инвестиционные доходы.
Суть
Конечно, решение о досрочном снятии никогда не следует воспринимать легкомысленно. Вы можете пропустить годы потенциального роста и доходов, которые могут оказать пагубное влияние на ваше гнездо.
Редко рекомендуется совершать набеги на пенсионные счета. Но многие из лучших брокеров для IRA имеют дополнительную информацию о том, как избежать этих штрафов, если вы должны получить доступ к своим средствам до выхода на пенсию.
