Просто потому, что вы работаете на одного человека, фрилансером или независимым подрядчиком, вам не нужно обходиться без пенсионного плана. Если вы работаете не по найму, вы можете самостоятельно создать соло 401 (k), также известное как независимый план 401 (k). У Solo 401 (k) есть некоторые преимущества перед другими типами пенсионных счетов.
Ключевые вынос
- Самозанятые лица, которые отвечают определенным требованиям, могут создать соло 401 (k), чтобы сохранить для выхода на пенсию. Этот тип плана предлагает несколько преимуществ по сравнению с другими типами пенсионных счетов. Одним из основных преимуществ является то, что лимиты взносов, как правило, выше, чем другие пенсионные планы.
Давайте начнем с рассмотрения того, что требуется для настройки и как они работают.
Квалификационные требования
Чтобы инвестировать в соло 401 (k), вы должны соответствовать определенным требованиям. Первый предусматривает, что вы, а не работодатель несете ответственность за свой доход. Индивидуальные владельцы, владельцы малого бизнеса без сотрудников (хотя супруги могут внести свой вклад, если они работают на бизнес), независимые подрядчики и фрилансеры обычно соответствуют этому описанию.
Второе требование заключается в том, что вы должны получить доход. Это можно проверить с помощью налоговой отчетности.
Шаги по настройке Solo 401 (k)
Согласно Службе внутренних доходов (IRS), есть определенные шаги, которые необходимо предпринять, чтобы правильно открыть сольный план 401 (k).
Во-первых, вы должны принять план в письменной форме, что означает, что вы должны сделать письменное заявление о типе плана, который вы намерены финансировать. Вы можете выбрать один из двух типов пенсионных планов: традиционный и рот. У каждого есть отличные налоговые льготы.
Соло 401 (k) должно быть установлено до 31 декабря того налогового года, за который вы делаете взносы.
Традиционный 401 (к)
С традиционным индивидуальным планом вы инвестируете свои доллары до вычета налогов, фактически требуя налоговых льгот в течение ваших рабочих лет. Когда вы достигаете пенсионного возраста, вы платите подоходный налог с снятых средств, включая деньги, заработанные вашими инвестициями за эти годы.
Недостатком является то, что когда вы готовы вывести свои деньги, налоговая ставка может быть выше, чем при первоначальном инвестировании, а дополнительное налоговое бремя может стереть любые налоговые льготы, полученные ранее. Имейте в виду, однако, что большинство пенсионеров находятся в более низкой налоговой категории, чем они были в течение их рабочих лет.
Рот 401 (к)
Планы Рота финансируются из долларов после уплаты налогов. Поскольку вы уже дали IRS его сокращение, снятие средств не облагается налогом, когда пришло время выходить на пенсию. Это абсолютно не облагается налогом, как сумма, которую вы заплатили, так и доход, полученный аккаунтом.
После того, как тип плана был установлен, вам нужно будет создать траст, который будет удерживать средства до тех пор, пока они вам не понадобятся или вы не достигнете пенсионного возраста. Вы можете выбрать инвестиционную фирму, онлайн-брокерскую или страховую компанию для управления этим планом.
Вам также необходимо создать систему учета, чтобы все инвестиции учитывались всегда.
Преимущества Solo 401 (K)
Solo 401 (k) предоставляет несколько преимуществ по сравнению с другими типами пенсионных счетов.
Одним из основных преимуществ является то, что лимиты взносов, как правило, являются самыми высокими среди пенсионных планов. Как спонсируемый работодателем 401 (k), взносы могут быть сделаны от работника и работодателя. С соло 401 (k) вы носите обе шляпы и можете внести свой вклад в обеих ролях.
Как сотрудник, вы можете внести 19 000 долларов в 2019 году. Если вам 50 лет или больше, вы можете внести дополнительный взнос в размере 6 000 долларов США. В 2020 году максимальная сумма достигает 19 500 долл. США, а вклад в покрытие наверстывания - 6500 долл. США.
В шляпе работодателя вы можете внести до 25% от вашей компенсации. Общий лимит взносов для соло 401 (k) в 2019 году составляет 56 000 долларов США, не считая взноса в 6 000 долларов США для тех, кто старше 50 лет. В 2020 году общая сумма составит 57 000 долларов США, не считая 6500 долларов США в качестве компенсации.
Возможность выбора между традиционным планом и планом Рота также является преимуществом. Это означает, что вы можете выбрать план с налоговым преимуществом, который лучше всего подходит для вас.
Еще одним преимуществом является то, что в отличие от SEP IRA, другого пенсионного счета с льготным налогообложением, который часто рекомендуется для владельцев малого бизнеса, вы можете брать кредиты из плана. В общем, не рекомендуется брать взаймы из вашего пенсионного фонда, но это достойный вариант, если нужно.
При правильном планировании и усердии, соло 401 (k) предлагает возможность наслаждаться комфортным выходом на пенсию после многих лет работы в качестве собственного босса и работы на собственных условиях.
