Что такое банковский стресс-тест?
Стресс-тест банка - это анализ, проводимый в условиях гипотетических неблагоприятных экономических сценариев, таких как глубокая рецессия или кризис финансового рынка, призванный определить, достаточно ли у банка капитала, чтобы противостоять влиянию неблагоприятных экономических изменений. В Соединенных Штатах банки с активами в 50 миллиардов долларов и более должны проходить внутренние стресс-тесты, проводимые как их собственными командами по управлению рисками, так и Федеральным резервом.
Стресс-тесты банков были широко проведены после глобального финансового кризиса 2007-2009 гг., Худшего за последние десятилетия. Последовавшая Великая рецессия привела к тому, что многие банки и финансовые институты были крайне недокапитализированы или показали свою уязвимость перед рыночными крахами и экономическими спадами. В результате федеральные и финансовые органы значительно расширили требования к нормативной отчетности, чтобы сосредоточиться на достаточности резервов капитала и внутренних стратегиях управления капиталом. Банки должны регулярно определять свою платежеспособность и документировать ее.
Ключевые вынос
- Стресс-тест банка - это анализ, позволяющий определить, достаточно ли у банка капитала, чтобы противостоять экономическому или финансовому кризису, с использованием компьютерного сценария. Стресс-тесты банка были широко проведены после глобального финансового кризиса 2007-2009 гг. Финансовые органы требуют, чтобы все банки определенного размера регулярно проводили стресс-тесты и сообщали о результатах. Банки, не прошедшие стресс-тесты, должны принять меры для сохранения или наращивания своих капитальных резервов.
Как работает банковский стресс-тест
Для определения финансового состояния банков в кризисных ситуациях стресс-тесты фокусируются на нескольких ключевых областях, таких как кредитный риск, рыночный риск и риск ликвидности. Используя компьютерное моделирование, гипотетические кризисы создаются с использованием различных критериев Федерального резерва и Международного валютного фонда (МВФ). Европейский центральный банк (ЕЦБ) также имеет строгие требования к стресс-тестированию, которые охватывают примерно 70% банковских учреждений в еврозоне. Проводимые компанией стресс-тесты проводятся раз в полгода и подпадают под строгие сроки отчетности.
Все стресс-тесты включают общий набор сценариев, некоторые из которых хуже, чем другие, для банков. Гипотетическая ситуация может быть связана с конкретной катастрофой в определенном месте - ураганом в Карибском бассейне или войной в Северной Африке. Или это может включать в себя все следующее, происходящее одновременно: уровень безработицы 10%, общее падение акций на 15% и падение цен на жилье на 30%.
Существуют также исторические сценарии, основанные на реальных кризисах в прошлом: Великая депрессия, взрыв технического пузыря в 1999-2000 годах, кризис субстандартной ипотеки в 2007 году.
Затем банки используют следующие девять кварталов прогнозируемых финансовых показателей, чтобы определить, достаточно ли у них капитала, чтобы пережить кризис.
В 2011 году в США были приняты нормативные акты, требующие от банков проведения комплексного анализа и анализа капитала (CCAR), который включает проведение различных сценариев стресс-тестирования.
Влияние банковского стресс-теста
Основная цель стресс-теста - выяснить, есть ли у банка капитал для управления собой в трудные времена. Банки, которые проходят стресс-тесты, обязаны публиковать свои результаты. Эти результаты затем публикуются, чтобы показать, как банк справится с серьезным экономическим кризисом или финансовой катастрофой.
Правила требуют от компаний, которые не проходят стресс-тесты, сократить свои дивидендные выплаты и выкупить акции для сохранения или наращивания своих капитальных резервов. Очевидно, что банки, не прошедшие стресс-тесты, выглядят плохо для общественности. Даже престижные учреждения могут споткнуться: например, Santander и Deutsche Bank неоднократно проходили стресс-тесты.
Иногда банкам дают условный проход стресс-теста. Это означает, что банк был близок к банкротству и рискует быть в состоянии сделать дальнейшие распределения в будущем. Банки, которые передают на условной основе, должны повторно представить план действий.
