Что такое аннуитант?
Аннуитет - это физическое лицо, которое имеет право собирать регулярные выплаты пенсии или аннуитетных инвестиций. Аннуитант может быть владельцем договора или другим лицом, например, оставшимся в живых супругом. Аннуитеты обычно рассматриваются в качестве дополнения к пенсионному доходу. Они могут быть привязаны к пенсионному плану работника или продукту страхования жизни. Размер платежей обычно определяется ожидаемой продолжительностью жизни аннуитента, а также суммой инвестирования.
Ключевые вынос
- Аннуитантом является инвестор или бенефициар пенсионного плана, который имеет право на получение регулярных выплат пенсии или аннуитетных инвестиций. Аннуитет может иметь право на отсроченный аннуитет или немедленный аннуитет. ИРА или 401 (к).
Понимание Аннуитантов
Аннуитет - это регулярный платеж с гарантированным доходом на всю жизнь или в течение определенного количества лет. Аннуитантом может быть вышедший на пенсию государственный служащий, который получает пенсионный план, или инвестор, который заплатил сумму денег страховой компании в обмен на регулярную надбавку к доходу.
В зависимости от специфики договора владелец аннуитета может назвать одного или нескольких аннуитетов, таких как супруг (супруга) и пожилой родитель, или может организовать совместный аннуитет. Аннуитент может также организовать перевод платежей оставшемуся в живых супругу, если возникнет такая необходимость. В любом случае, аннуитет должен быть человеком, а не компанией или трастом.
Сумма выплат аннуитенту зависит от возраста и ожидаемой продолжительности жизни человека, а также от возраста и ожидаемой продолжительности жизни любых бенефициаров. Например, если аннуитору 65 лет, но аннуитет может быть передан его 60-летней жене, если она переживет его, страховая компания рассчитает, что она будет производить ежемесячные платежи в течение примерно 24 лет, что является ожидаемой продолжительностью жизни. 60-летней женщины.
Большинство аннуитетов облагаются налогом как регулярный доход.
В еще одном варианте аннуитет может быть на срок «жизнь плюс». То есть платежи будут продолжаться в течение всего срока службы аннуитета, а затем будут переведены оставшемуся в живых супругу на определенный период времени.
Типы аннуитетов
Существует множество вариантов аннуитета, но их можно свести к двум основным типам:
- Отложенный аннуитет - пенсионный накопитель. Аннуитент регулярно со временем вкладывает деньги в обмен на дополнительный доход при выходе на пенсию. Многие пенсионные планы компании структурированы таким образом. Немедленная рента - это то, на что это похоже. Аннуитент платит единовременную сумму денег в обмен на серию платежей, которые начинаются немедленно и выплачиваются на всю жизнь или в течение определенного периода времени. Последний вариант называется сроком определенной ренты.
Налоги с аннуитантов
Аннуитеты обычно облагаются налогом как доход. Кроме того, аннуитент, который получает распределение из пенсионного плана в возрасте до 59½ лет, может быть обязан заплатить 10% штраф за досрочное изъятие.
