Когда вы впервые начинаете вникать в мелкий шрифт планов 529 с льготным налогообложением - как правило, вскоре после рождения вашего первого ребенка - это утомительно. Такое ощущение, что есть как минимум 529 различных вариантов, правил и положений для этих фондов. На самом деле, псевдоним 529 происходит из Раздела 529 Налогового кодекса, который позволяет расти налогам без налога, если они используются для квалифицированных образовательных расходов.
Стоит ли выбирать план 529?
529 - это один из множества способов накопления налоговых сбережений для колледжа. По мнению Комиссии по ценным бумагам и биржам США, другими вариантами поиска сбережений в колледжах с льготным налогообложением являются сберегательные счета образования Coverdell, счета «Унифицированные подарки несовершеннолетним», счета Закона о едином переводе несовершеннолетним, муниципальные ценные бумаги, освобожденные от налогов, и сберегательные облигации. См. Раздел « Инвестиции в образование вашего ребенка» для получения дополнительной информации об этих возможностях. Вы можете внести вклад более чем в один, как вы увидите в ответе на вопрос: Могу ли я внести вклад как в план 529, так и в сберегательный счет в образовании Coverdell?
Экономия по плану 529 особенно выгодна, если вы живете в одном из 33 штатов (и в округе Колумбия), которые предоставляют вам налоговые вычеты по штату в дополнение к федеральным льготам. Некоторые из этих вычетов являются пышными: в верхнем сегменте они варьируются от 10 000 долл. США на участника в Оклахоме и Миссисипи до двойного штрафа в Пенсильвании: 13 000 долл. США на участника в расчете на бенефициара. См. Главные стратегии для сохранения в плане 529 для получения подробной информации о состоянии и другой информации, и нажмите здесь для получения дополнительной информации о состоянии.
Чем тщательнее вы сосредоточиваетесь на поиске Единого наилучшего способа накопления денег, которые понадобятся вашему ребенку для поступления в колледж, тем сложнее становится решение. Соблазнительно просто перетаскивать брошюры в нижний ящик стола и отмечать сайты в папке «читать позже», чтобы беспокоиться о них позже.
Теперь вы сталкиваетесь с первым и самым большим риском из всех планов сбережений колледжа.
РИСК № 1: Ничего не делать, пока время больше всего на вашей стороне.
Взвесьте следующие факты. В этот век безудержного обучения затраты на обучение в колледже намного выше, чем в целом по экономике. По состоянию на сентябрь 2014 года FinAid.com's College Cost Projector определила уровень платы за обучение на уровне 7, 0%; в последние годы она колебалась от 5% до 8%. В отличие от этого, в американском инфляционном калькуляторе, использующем индекс текущих потребительских цен, общая инфляция в экономике в течение 12 месяцев, заканчивающихся в августе 2014 года, составила 1, 7%.
При этом доходность обычного сберегательного счета значительно отстает от обеих ставок. Например, для денежного рынка с «высокой доходностью» и сберегательных счетов, открытых на 10 000 долларов, Bankrate.com ставит доходность большинства банков на уровне 1, 0% или ниже, а в некоторых случаях - на 0, 25 или 0, 15%. Вам понадобятся эти налоговые льготы, чтобы увеличить отдачу от того, что вы убрали. Поскольку сила сложного интереса увеличивается со временем, чем раньше вы начнете, тем лучше.
Стратегия: не позволяйте «параличу анализа» отнимать у вас преимущества раннего старта. Через своего работодателя вы обычно можете открыть автоматический план начисления депозита всего за 25 долларов.
Какой 529 план?
Эта статья будет посвящена управлению средствами плана 529. Во-первых, быстрый учебник 529. Есть два вида 529-х: сберегательные и предоплатные.
Планы сбережений. Хотя большая категория 529 называется «планом сбережений», в действительности это инвестиционный план, контролируемый должностным лицом штата, в план которого вы вносите вклад, как правило, государственным казначеем или контролером. Штат обычно заключает субподрядный договор с финансовым сервисом, таким как Upromise, JP Morgan Asset Management или Vanguard, среди многих. Деньги, которые вы вносите, инвестируются через один или несколько государственных фондов, которые очень похожи на взаимный фонд, и у каждого штата есть свои правила.
Планы обучения. Если вас напугали обвалы фондового рынка, вы можете найти другую, меньшую категорию из 529, более привлекательной. Заранее оплаченный план обучения 529 означает, что вместо того, чтобы ваши сбережения зависели от неопределенности на фондовом рынке, вы используете сегодняшние доллары, чтобы купить учебные кредиты - скажем, определенное количество часов курса - чтобы использовать их для обучения в колледже ваших детей. Они как ваучеры. (Плата за проживание и питание не включена в 529 планов с предоплатой за обучение, поэтому часть ваших денежных средств все равно должна быть включена в план 529 сбережений для этой цели.)
Каждый из этих планов подвергает вас некоторому встроенному риску. Для управления средствами плана 529 необходимо выбрать, сохранять ли их в одном или обоих планах, и продумать, как справиться с ними.
РИСК № 2: Вы выбираете план сбережений 529 вместо предоплаченного плана обучения, и рынок падает, когда вам нужны деньги.
Когда вы выбираете маршрут сберегательного плана, вы держите пари, что инвестиционный портфель вашего фонда будет достаточно успешным, чтобы собрать необходимые деньги. Большой плохой волк в управлении сберегательными планами - это общая волатильность рынка, а не плохие показатели конкретного фонда. Другая проблема заключается в том, сколько времени вы готовы потратить на управление этими деньгами.
Стратегия: Единственное место, где можно получить помощь - возрастные фонды, категория, которая обычно предлагается вместе с более ориентированными на рост вариантами. Эти управляемые фонды, также называемые ориентированными на возраст или время, корректируют свою инвестиционную стратегию в зависимости от того, когда вы планируете снять деньги для оплаты обучения в колледже. Чем дольше ваше время выполнения, тем более агрессивными или высокодоходными могут быть инвестиции фонда; чем раньше вам это нужно, тем более консервативны инвестиции, обеспечивающие некоторую сумму денег, даже если рынок падает. Эта целевая стратегия не устраняет все риски, но сводит риски к минимуму - и автоматически.
Большое предостережение: следите за гонорарами. Основанные на возрасте фонды - управляемые фонды, и у многих есть очень высокие платы. Здесь можно найти отчеты о том, какие 529 фондов имеют самые низкие комиссии на Savingforcollege.com. Ищите далее возрастные фонды, и вы обнаружите, что они не самый дешевый тип. Выбор их предполагает компромисс.
РИСК № 3: Вы фиксируете плату за обучение по предоплате, но один ее размер не подходит (вообще).
Допустим, вы согласны с понятием «завтрашнее обучение по сегодняшним ценам». Вы рассматриваете это как преимущество в том, что вам не нужно управлять ростом денег, государство делает это - как пенсионный план. Но не только сокращается количество штатов, предлагающих предоплаченные планы обучения, некоторые планы опасно недофинансированы - опять же, как и пенсионные планы.
Подобно начислению баллов по ипотечному кредиту, обычно вы платите премию по сравнению с сегодняшними фактическими ценами, чтобы купить предоплаченные кредиты за обучение, но это все равно может показаться довольно хорошей покупкой. Язык рекламы обычно очень убедителен, однако, как сообщает Forbes, большинство штатов фактически не гарантируют, что ваша предоплата покроет фактическое обучение в колледже для вашего ребенка, когда наступит этот день (Флорида, Массачусетс и Миссисипи - одни из немногих, кто это делает). Особенно в штатах с законодательными собраниями, ориентированными на экономию, которые сокращают расходы на образование до костей, вы можете получить значительные дополнительные оценки и новые «сборы» для покрытия дефицита финансирования.
И еще есть деликатный вопрос выбора школы и успеваемости учеников: какова вероятность того, что все ваши дети захотят пойти в колледж, который вы для них выберете? Как вы можете быть уверены, что они все поступят в этот колледж или через него?
Недостатком предоплаченных планов является отсутствие у них гибкости. Обычно учащийся должен посещать школу, по крайней мере, в перерыве, чтобы кредиты были применены, например. Зачастую нелегко переводить предоплаченные кредиты на обучение в другие школы, даже в том же штате, и редко вы можете их погасить или приблизиться к полной стоимости, кроме как в указанном учреждении. Планы имеют «историю трудностей», говорит Reuters.
Стратегия: Вложение части денег колледжа вашей семьи в план обучения с предоплатой действительно может оказаться наилучшей покупкой, но сохранение гибкости путем помещения остатка в план сбережений 529 может стать важным препятствием.
Также полезно решение о том, что бенефициар (или бенефициары) плана 529 может меняться один раз в год, если вы храните все это в семье. IRS называет это опрокидыванием и очень точно определяет, кто считается семьей:
1. супруга
2. Брат, сестра, сводный брат или сводная сестра
3. Отец или мать или предок любого из
4. Отчим или мачеха
5. Сын или дочь брата или сестры
6. Брат или сестра отца или матери
7. Зять, невестка, тесть, свекровь, зять или золовка
8. Супруга любого лица, указанного выше
9. Сын, дочь, пасынок, приемный ребенок, приемный ребенок
или потомок любого из них
10. двоюродный брат
Риск № 4: Ваши 529 денег должны быть перенаправлены на критические, но не квалифицированные расходы, а не использованы для колледжа.
Ваш вклад не является безотзывным. Как владелец аккаунта, если вам нужно перенаправить деньги в сберегательный фонд 529 на что-то, что не связано с образованием, вы можете сделать это. Существуют некоторые штрафы: Вы потеряете налоговую льготу и должны выплатить все налоговые вычеты штата на основе взносов, а также 10% федерального штрафа на заработок. Тем не менее, вы можете вернуть принципал: он все еще принадлежит вам. Наличие финансового штрафа является хорошим психологическим барьером, чтобы удерживать вас в рамках ограничений из 529 правил, но иногда приоритеты должны меняться.
Стратегия: еще один уровень защиты фондов колледжа - это наличие адекватного фонда для чрезвычайных ситуаций, который легко доступен - обычно рассчитывается как достаточный для покрытия обычных расходов в течение трех-шести месяцев. Используйте это, прежде чем нарушать ваш план 529.
Риск № 5: Фонд штата 529, который вы выбираете, дает слабые результаты.
Хорошо диверсифицированные вложения в инвестиционные фонды 529 предлагают некоторую защиту от плохих рынков - и прошлые результаты могут дать вам некоторые рекомендации относительно того, какие инвестиции выбрать, но наибольший контроль над вашими доходами обеспечивается тщательным анализом комиссий в рамках вашего плана 529.
Большие комиссионные за управление и накладные расходы фондов от операторов брендовых компаний могут стоить вам столько же, сколько полная сумма, или даже чуть больше, от вашей нормы возврата инвестиций. Многим начисляется аванс, прежде чем ваши деньги пойдут на работу. Они могут показаться маленькими - четверть очка здесь, пол-очка там - но со временем их вторжение в сумме приводит к серьезным деньгам.
Стратегия: Магазин сравнения как прямых, так и частных фондов. Хотя только штаты предлагают предоплаченные планы обучения, частные финансовые фирмы и даже консорциумы колледжей предлагают квалифицированные 529 планов сбережений. Вам не нужно использовать 529 вариантов сбережения в вашем штате. На самом деле, Вирджиния - 12-е государство по численности населения, но 35-е по географическому размеру - имеет то, что MSN Money.com называет «крупнейшим планом страны с активами почти 30 млрд. Долларов». Этот план, Вирджиния, сберегательный план CollegeAmerica 529, можно купить только через финансовых консультантов и занимает высокие места в недавних рейтингах Morningstar.
Независимый специалист по финансовому планированию, работающий за вознаграждение, выплачиваемое вами, а не за комиссию, уплачиваемую коммерческой организацией, может оценить для вас средства с самой низкой комиссией и прямые продажи, соблюдая сроки и вычеты. Вы можете мысленно списать комиссию по мере необходимости, и, вероятно, вы увидите реальную экономию денежных средств в долгосрочной перспективе. Для получения дополнительной информации о планах высокого ранга см. Топ-компании, которые управляют планами 529 .
Что подводит нас к последней категории риска, а это… вы.
Риск № 6: Вы не умеете экономить деньги.
В сегодняшнем мире 401 (k) с определенным вкладом вы представляете потенциальный риск для шансов получить высшее образование без ущерба для долга за образование, для вашего собственного комфортного выхода на пенсию и, возможно, для вашего долгосрочного самоуважения и семейной гармонии, если вы можете получить контроль над экономией денег. Есть новая стратегия, которая может сделать процесс немного более приемлемым, особенно если вы тот тип, который с большей вероятностью купит лотерейный билет, чем запастит лишние доллары в банке.
Новый сберегательный инструмент: призовые сберегательные счета. Ваш минимальный депозит удваивается как квалифицированный билет в лотерее или лотереях, который дает случайно выбранным победителям денежное вознаграждение, обычно из длинного списка небольших призов и короткого списка (возможно, даже одного в месяц) ярких призов с большим количеством призов. Кредитные союзы в растущем числе штатов (по крайней мере, пять на момент написания этой статьи, по данным New York Times) создают эти счета, и федеральное законодательство находится в разработке.
Ваш депозит остается на сберегательном счете, но вы можете уйти с дополнительными денежными средствами от приза. Это довольно странная пара: острые ощущения от азартных игр субсидируют уравновешенное удовольствие от экономии.
Исследования, опубликованные в 2013 году Фондом наследия, побудили аналитический центр обозначить это развитие как «потенциально важный подход к формированию привычки сбережения среди американцев в семьях с низким и средним уровнем дохода». Основные частные спонсоры, в том числе В. К. Келлог, Фонд Форда и Фонд финансирования Walmart вкладывают деньги в эти проекты, как и небольшие благотворительные организации, такие как Фонд Питтсбурга Grable и Benter Foundation.
Одна связанная с призом сберегательная группа, Save to Win, уже насчитывает 62 участвующих кредитных союза и оттачивает свои предложения, чтобы найти лучшие магические формулы для привлечения и вознаграждения ранее неразрешимых не спасателей. PBS NewsHour называет это «лотереей, в которой нельзя проиграть».
Это правда, хотя, если вы не выиграете приз, ваши сбережения, которые остаются в плане, не накапливают рост прибыли обычных 529 планов. Решение: не оставляйте их там.
Стратегия: по истечении года - или любого другого периода времени, определенного конкретным призовым счетом, - переведите остаток на квалифицированный план 529 для получателя по вашему выбору. Ваш сберегательный фонд колледжа запущен. После этого вы можете либо начать вносить дополнительные депозиты непосредственно в свой новый 529, либо периодически перечислять их через привязанный к призовому счету сберегательный счет.
Суть
Несмотря на то, что у 529 выгодных налоговых сбережений и предоплаченных средств обучения есть свои недостатки, владелец плана предупреждений может компенсировать риски с помощью продуманных стратегий и осознанного выбора. Есть налоговый вариант, который подойдет почти всем.
