Когда работодатели хотят предоставить работникам выгодный для налогообложения способ накопления на пенсию, они могут предложить участие в плане 401 (k). Они также могут предлагать сотрудникам IRA (упрощенная пенсия сотрудника) или, если в компании насчитывается 100 или менее сотрудников, простой IRA (план поощрительных сбережений для сотрудников).
Физические лица могут открывать Roth или традиционную IRA отдельно от работодателя, но имеют доступ к 401 (k), SEP IRA или ПРОСТОЙ IRA только по предложению работодателя. Для самозанятых «работодатель» включает владельца / работника. Как следует из их названий, SEP и ПРОСТО IRA были разработаны, чтобы упростить для работодателей установление пенсионного плана для сотрудников. У них меньше административного бремени, чем у 401 (k) планов.
Ключевые вынос
- Планы 401 (k), а также SEP и ПРОСТО IRA - это пенсионные сберегательные счета с отсрочкой налогообложения, предлагаемые работодателями. Отдельные лица также могут создавать традиционные или Roth IRA.IRA, как правило, предлагают больший выбор инвестиций, чем 401 (k), но разрешенный взнос уровни намного ниже.
Как правило, вы можете снимать деньги с 401 (k) и различных типов IRA без штрафов по достижении 59, 5 лет, хотя есть некоторые исключения.
401 (к) ы
401 (k) - сберегательный пенсионный сберегательный счет, предлагаемый работодателями своим работникам. Сотрудники вносят деньги на свой счет, а работодатели могут выбрать процент от этого взноса.
Взносы на 401 (K) счета сделаны до налогообложения. Деньги вкладываются в различные инвестиции, как правило, в группу взаимных фондов, выбранных спонсором. Выбор фонда разработан таким образом, чтобы соответствовать определенному допустимому риску, чтобы сотрудники могли брать на себя только такой агрессивный или консервативный риск, с которым им комфортно.
Многие 401 (k) имеют требования наделения для сопоставления вкладов, но SEP и ПРОСТО IRA на 100% передаются, как только вклад сделан.
Инвестиционный доход накапливается и не облагается налогом. Изъятия облагаются налогом по обычной ставке налога, если они осуществляются в возрасте 59, 5 лет и старше.
Многие работодатели также начинают предлагать Roth 401 (k) s. В отличие от традиционного 401 (k), взносы финансируются за счет средств после уплаты налогов, поэтому они не облагаются налогом; однако квалифицированные выплаты не облагаются налогом.
По состоянию на 2020 год участники могут вносить до 19 500 долларов в год в традиционную сумму или 401 (к) рота с дополнительным взносом в размере 6 500 долларов, разрешенным для людей в возрасте 50 лет и старше. Дополнительные подробности по лимитам взносов можно получить в IRS.
Работнику может быть разрешено брать ссуды или снимать лишения с 401 (k). Погашение кредита обычно вычитается из зарплаты работника.
IRAs
Существует несколько типов IRA. Индивидуальный пенсионный счет (IRA) (традиционный или Roth) - это сберегательный пенсионный счет с отсрочкой налога, созданный отдельным лицом. SEP и ПРОСТО IRAs предлагаются работодателями своим сотрудникам. Они во многом похожи на счета 401 (k), но есть некоторые различия, главные из которых - лимиты взносов и то, как они работают.
В отличие от 401 (k) s, IRA обычно не разрешают ссуды.
Счета IRA хранятся у хранителей, таких как банки или брокерские конторы. В отличие от 401 (k) s, IRA позволяют владельцам счетов владеть многими различными активами на счете, включая акции, облигации, компакт-диски и даже недвижимость. Некоторые активы, такие как искусство, не разрешены в рамках IRA, в соответствии с правилами IRS.
Традиционные и Ротские ИРА
Как и 401 (k) s, взносы в традиционные IRA, как правило, не облагаются налогом. Доходы и доходы растут без налога, и вы платите налог на снятие средств при выходе на пенсию. Взносы в Roth IRA производятся в долларах после уплаты налогов, но при выходе на пенсию выплаты не облагаются налогом.
Годовые лимиты взносов для традиционных и Ротских ИРА по состоянию на 2020 год составляют 6000 долл. США, при этом дополнительные взносы в размере 1000 долл. США разрешены для лиц старше 50 лет.
SEP IRAs
SEP IRA имеют более высокие годовые лимиты взносов, чем стандартные IRA, и только ваш работодатель может внести свой вклад в один. По состоянию на 2020 год работодатели могут вносить до 25% валовой годовой заработной платы работника, если взносы не превышают 57 000 долларов США.
ПРОСТЫЕ ИРА
Вклад ПРОСТЫХ IRA работает иначе, чем SEP IRA и 401 (k) s. Работодатель может либо сопоставить до 3% годового взноса работника, либо установить невыразительный 2% -ный взнос от зарплаты каждого работника. Последний не требует взносов сотрудников.
Лимит взносов для работников в 2020 году составляет 13 500 долл. США, а те, кто старше 50 лет, могут внести дополнительный взнос до 3000 долл. США.
Советник Insight
Мишель Мабри, CFP®, AIF®
Клиент 1-ой Консультативной Группы, Хаттисберг, Мисс.
401 (k) - это спонсируемый работодателем план, по которому вы можете делать выборные отсрочки. Вы можете внести до 19 500 долл. США в год, плюс сумма компенсации до 6500 долл. США в 2020 году для тех, кому 50 лет и старше. Планы работодателей, как правило, предусматривают определенную сумму соответствующих взносов. Вы можете выбрать из меню взаимных фондов или ETFs, как указано в вашем индивидуальном плане. ИРА не привязана к работодателю. Если ваш доход ниже определенной суммы, и вы не охвачены планом работодателя, вы можете вносить до 6000 долларов в год плюс взнос в 1000 долларов для тех, кто старше 50 лет.
Преимущество IRA заключается в том, что ваш инвестиционный выбор намного больше и практически неограничен. Расходы каждого из них необходимо учитывать, и они будут варьироваться в зависимости от выбора инвестиций.
