Что такое денежные средства без ограничений
Неограниченные денежные средства относятся к денежным резервам, которые не привязаны к конкретному использованию. Неограниченные денежные средства могут использоваться для любых целей, поскольку они не предназначены для конкретного использования и являются исключительно ликвидными. Зачастую для выполнения долговых обязательств фирмам необходимо поддерживать определенный уровень денежных средств на своих балансах - сумма, превышающая требования, называется неограниченной наличностью.
Неограниченные денежные средства являются частью ликвидных средств организации. Ликвидные средства организации включают денежные средства с ограничением использования, денежные средства без ограничений, их эквиваленты, неограниченные краткосрочные (ST) инвестиции, а также чистые краткосрочные возможности заимствования.
BREAKING DOWN Неограниченные деньги
Денежные средства и их эквиваленты представляют собой деньги, которые организация может потратить сейчас, поскольку они являются активами, легко доступными для использования. Чтобы тратить больше этого, компании придется брать на себя более высокий уровень обязательств посредством заимствований, таких как кредиты или дебиторская задолженность. Для некоторых организаций с изменяющейся структурой движения денежных средств, таких как некоммерческие организации, неограниченные денежные средства могут поддерживать активность операций, даже когда источники финансирования истощаются.
Пример неограниченных денежных средств
Например, XYZ Corporation делает виджеты. Недавно они выпустили долг для привлечения капитала для нового виджета прессы. Долговой договор вокруг новой эмиссии указывает на то, что XYZ Corporation должна всегда иметь под рукой 300 миллионов долларов наличными. Денежные средства, указанные в долговом соглашении, являются денежными ограничениями. Cash XYZ Corporation имеет на счетах более 300 миллионов долларов, и сверх того, что предназначено для других проектов, это неограниченные денежные средства.
