Что такое трастовая квитанция?
Квитанция о доверительном управлении - это уведомление о выпуске товара покупателю из банка, при этом банк сохраняет право собственности на выпущенные активы. В соглашении, связанном с получением доверительной расписки, банк остается владельцем товара, но покупателю разрешается держать товар в доверительном управлении для банка, в целях производства или продажи.
Ключевые вынос
- Квитанция о доверительном управлении представляет собой уведомление о выпуске товара покупателю из банка, при этом банк сохраняет право собственности на выпущенные активы. В соглашении, предусматривающем получение трастового поручения, банк остается владельцем товара, но покупателем Разрешено держать товар в доверительном управлении для банка, для производства или продажи. Квитанция о доверительном управлении служит векселем банку о том, что сумма кредита будет погашена при продаже товара.
Как работают трастовые квитанции
Квитанция о доверительном управлении - это финансовый документ, которым занимается банк и предприятие, которое получило поставку товара, но не может оплатить покупку до тех пор, пока инвентарь не будет продан. В большинстве случаев денежный поток и оборотный капитал компании могут быть связаны с другими проектами и бизнес-операциями.
В ходе обычной торговой деятельности компании закупают товары для своих запасов у продавцов или оптовиков, чтобы перепродать их потребителям или производить товары. Эти товары могут быть приобретены на месте или импортированы из других компаний. Когда эти компании получают товары, они также выставляют счета продавцу или экспортеру за приобретенные товары. В случае, если у фирмы нет необходимых денежных средств для расчетов по счету, она может получить финансирование в банке через трастовый чек.
Трастовая квитанция служит векселем банку о том, что сумма кредита будет погашена при продаже товара. Банк платит экспортеру в конце или выдает продавцу (или банку продавца) аккредитив, гарантирующий оплату товара. Кредитор, однако, сохраняет за собой право собственности на товар в качестве обеспечения. Клиент или заемщик должны хранить товары отдельно от других своих запасов и, по сути, удерживает и продает товары в качестве доверенного лица для банка.
Хотя у банка есть обеспечительный интерес к товарам в соответствии со стандартными условиями получения траста, клиент вступает во владение товарами и может делать с ними все, что хочет, до тех пор, пока он не нарушит условия своего договора с банком. Если он решает прекратить действие обеспечительного интереса банка и связать его с товарно-материальными запасами, он может предложить сумму аванса на товары, предоставив ему полную собственность на товары.
Особые соображения
Расширение краткосрочного финансирования через доверительное получение требует, чтобы клиент или заемщик имели хорошую репутацию в банке. Банк и клиент также должны согласиться с условиями получения траста, включая такие условия, как срок погашения, начисление процентов и сумма финансирования.
Сроки погашения по трастовым поступлениям являются краткосрочными и составляют от 30 до 180 дней. В момент погашения клиент должен погасить кредит кредитору с процентами, предусмотренными условиями получения траста. Банк должен быть погашен в момент погашения или после продажи товара, в зависимости от того, что наступит раньше. Если после даты наступления срока платежа банк не получит платежа или предприятие не выполнит своих обязательств по выплате авансов, банк может вернуть и распорядиться товарами.
В рамках типичной сделки с доверительным доверием у бизнеса практически нет собственных активов, вложенных в конкретные финансируемые товары. Банк несет большую часть кредитного риска, преобладающего в сделке. Бизнес сохраняет любую прибыль, полученную от перепродажи товаров, но также несет деловой риск.
Если товар поврежден, утерян или ухудшен по качеству или стоимости, потеря является исключительно бременем для бизнеса, и он остается ответственным за возврат всей суммы кредита банку. Кроме того, любые деловые расходы (такие как производственные расходы, фрахт, таможенные сборы, хранение и т. Д.) Являются ответственностью бизнеса, а не кредитной организации.
