Что такое передача на смерть?
Передача при назначении смерти позволяет бенефициарам получать активы в момент смерти человека, не проходя через завещание. Это обозначение также позволяет владельцу счета или владельцу ценной бумаги указывать процент активов, которые получает каждый назначенный бенефициар, что помогает исполнителю распределить активы человека после смерти. При регистрации TOD указанные бенефициары не имеют доступа или контроля над активами человека, пока он жив.
Понимание передачи на смерть (TOD)
Важно, чтобы бенефициары знали об активах, которые они унаследуют, чтобы они могли соответствующим образом подготовиться заранее.
Индивидуальные пенсионные счета, 401 (k) s и другие пенсионные счета - TOD. Лицо, не состоящее в браке, может выбрать кого-либо в качестве бенефициара, но в случае смерти супруга супруга может иметь права на некоторые или все пенсионные счета. У выжившего супруга есть больше возможностей для снятия денег, чем у других бенефициаров. Указанный бенефициар может требовать деньги непосредственно от хранителя счета.
Закон о единообразной передаче ценных бумаг на смерть позволяет владельцам называть бенефициаров для своих акций, облигаций или брокерских счетов. Процесс похож на банковский счет, подлежащий выплате при смерти. Когда владелец счета регистрируется в биржевом маклере или банке, инвестор вступает во владение. Затем они могут указать бенефициаров и процентные распределения в форме бенефициара, предоставленной брокером или банком.
Ключевые вынос
- Перевод на смерть применяется к определенным активам, которые имеют названного бенефициара. Бенефициары (или супруг (а)) получают активы без прохождения через завещание. Получатели TOD не имеют доступа к активам до смерти владельца. Чтобы инициировать TOD, брокерская служба должна получить соответствующие документы для проверить активы могут быть переданы.
Процесс передачи на смерть (TOD) для брокерских фирм
После получения уведомления о смерти владельца счета, брокерская фирма запрашивает свидетельство о смерти, действующее письмо о назначении в суд, доверенность на склад, аффидевит о месте жительства или другие документы в качестве доказательства смерти. Требуемые документы зависят от типа учетной записи, такой как единая или совместная учетная запись, от того, является ли один или оба владельца учетной записи умершим, а также от того, является ли учетная запись доверительной, а доверительный управляющий или лицо, предоставляющее право, умерли.
Фирмы могут отклонять документы, если они не подписаны в соответствующем качестве, например, исполнителем, оставшимся в живых или доверенным лицом; если формы заполнены неправильно, например, путем транспонирования номеров сертификатов; если информация была изменена; или если документы устарели или отсутствуют необходимая судебная печать. По этим причинам, человек должен обратить пристальное внимание при заполнении и отправке форм.
Передача на смерть: новые аккаунты
В большинстве случаев для бенефициара создается новый счет, и на него переводятся ценные бумаги умершего. Как правило, покупка, продажа, передача учетной записи другой фирме или другие действия не могут осуществляться до тех пор, пока учетная запись не будет открыта и не будут созданы юридические полномочия.
Открытие новой учетной записи включает в себя заполнение заявки и предоставление получателю необходимой личной информации. Брокеры используют эту информацию, чтобы узнать о владельце счета (бенефициаре), удовлетворить его или ее финансовые потребности и выполнить юридические и нормативные обязательства.
Пример передачи на смерть (TOD)
Человек скончался, оставив 50 000 долларов на банковском счете и 200 000 на одном пенсионном счете.
При создании этих учетных записей владелец может подать форму получателя, в которой указывается, кому активы должны быть переданы в случае смерти, и в каких процентах. Форма получателя может быть обновлена владельцем аккаунта в любое время.
Если владелец учетной записи состоит в браке, учетная запись, скорее всего, будет передана супругу, даже если указаны другие бенефициары. Такие законы могут варьироваться в зависимости от государства, хотя. Если владелец учетной записи не состоит в браке, то активы будут автоматически переданы указанным бенефициарам, при условии, что вся соответствующая документация подана, чтобы доказать, что владелец умер.
Предположим, владелец аккаунта не женат. Они оставляют 50% своего банковского счета своему сыну (по имени) и 50% своей дочери (по имени). После смерти и после подачи соответствующих документов половина баланса банковского счета будет переведена сыну, а другая половина - дочери.
Предположим, что для пенсионного счета владелец указал, что 30% уходит к сыну (по имени), 30% к дочери (по имени) и 40% к названному внуку. После смерти проценты умножаются на остаток на счете, и эта сумма переводится соответствующим бенефициарам.
